a:

Birleşik Devletler'de, ölümünden sonraki varlık transferi yalnızca birincil yararlanıcı listesini içermektedir. Koşullu faydalanıcılar önerilir, ancak gerekli değildir. Yararlanıcı belirlenmesi gerektirecek varlık türleri örneklerine hayat sigortası poliçeleri, emeklilik fonları ve diğer yatırımlar dahildir. Politika / hesap sahibi, şarta bağlı bir fayda sağlayıcısına herhangi bir fon aktarılmadan önce karşılanması gereken şartları listeler. Birincil faydalanıcılara yerleştirilmeyen şartlı yararlanıcılara ayrı vergi muameleleri veya diğer düzenlemeler uygulanmaz.

Koşullu Olmayanların İncelenmesi

Koşullu bir lehtarın yasal tanımı, bir varlık veya hediye için alıcı olarak adlandırılan ve önceden belirlenmiş bir koşul kümesi gerçekleştiğinde geliri alan herhangi bir kişi veya varlıktır. Koşullu bir yararlanıcının en yaygın örneği şimdiye kadar bir hayat sigortası poliçesinden para almak için adlandırılan bir kişidir, ancak bu sadece birincil faydalanıcı poliçe sahibinden sağ kurtulamazsa. Yedek yardımcının parası birincil faydalanıcının ölümüne bağlıdır.

İhtiyaçların çok dar veya sert olması gerekmez. Gelirlerin alınması genellikle fakülteden mezun olma veya hukuki sıkıntılardan kaçınma gibi bazı başarılara bağlıdır. Eğer bir ev sahibi evin yalnızca bir evlat edinen oğlu için evde bulunmak istiyorsa oğlunun evli olmadığı durumlarda alternatif bir yararlanıcı sağlayabilir.

Bu yasaların bazıları eyalete göre değişir ve aktarılmakta olan varlıkların niteliğine bağlıdır. Genel olarak konuşursak, bir hayat sigortası poliçesi, bir İRA, 401 (k) veya diğer emeklilik varlığından daha fazla kısıtlama ihtimaline sahiptir.

Birincil faydalanıcı çocukken ve varlıklarını vadelere kadar idare edemeyecek durumda sayılırsa, mülk ara vadede idare edilecek şartlı yararlanıcı olarak bir çocuk güvenini adlandırabilir.

Çoklu Koşullu Faydalanıcılar

Birden fazla koşullu fayda sağlayıcıları oluşturmak da mümkündür. Bir dedesi torunlarının her birine 50 bin dolar vermeyi önermekle birlikte, torunların lisans diplomasına sahip olmasını şart koşan her bireyi miras almaya kalkarsa, bunu yapabilir.

Yararlanıcıların gerekli minimum dağıtımları veya RMD'leri almalarını gerektiren emeklilik hesapları için birden çok yararlanıcıya izin verilir. Bir ihtimal tatmin edildikten ve bir bireysel yararlanan kendi fonlarını aldığında, RMD hesaplamaları için o bireyin yaşı kullanılır.

Koşullu Faydalanıcı, Birincil Faydalanıcının Geri Kazanma Hakkına Sahip Olma Zorunluluğu

Varlık sahibi her iki lehtar çeşidinden kurtulduğu ve koşullu lehtarın birincil faydalanıcının fon alma hakkına itiraz edebileceği bazı senaryolar vardır.Birincil faydalanıcının varlığın sahibini öldürdüğünden şüphelenildiği gibi en dramatik koşullarda, resmi bir mülk planlaması ne olursa olsun, bütün bir poliçe veya sözleşme bir federal mahkemede geçersiz ilan edilebilir.

Çoğu devlet, bazen "katletici yasalar" olarak bilinen yasaları kabul etmiştir; bu yasaklılardan kaynaklanan hiçbir fayda sağlayamaz. Konu, istemsiz adam öldürme veya daha küçük suçlar altında farklı. Çoğu mahkeme, şartlı yararlanıcıların zorluklarını kazanmaları için birincil faydalanıcı maddi varlık sahibi aleyhinde kötü niyetli olduğunu belirtmiştir.