Kişisel emeklilik hesabınızın (IRA) en önemli özelliklerinden biri "bireysel" bir hesap olmasıdır. Depozitolarınızı özelleştirebilir, istediğiniz zaman para çekebilirsiniz ve dağıtımlar üzerinden vergi ödemenizin sorumluluğu size aittir. Ölmeden sonra başına ne geleceğini bile kontrol edebilirsiniz. IRA'nızın sunduğu her şeyden yararlanmak ister misiniz? Katkılarından en iyi şekilde yararlanmanıza yardımcı olacak az bilinen bazı özellikler için okumaya devam edin.

1. Birden fazla IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz.
Çeşitli nedenlerle birden fazla IRA ile sonuçlanması mümkündür. Örneğin:

• Varolan bir Roth IRA'ya sahiptiniz ve daha sonra eski bir 401 (k) yi geleneksel IRA'ya kaydettiniz.
• Ayarlanan brüt geliriniz (AGI) artık Roth IRA'ya katkıda bulunmaya uygun olmadığınız noktaya yükseldi, bu nedenle bir Geleneksel IRA açtınız.
• Sevilen bir kişiden bir IRA miras aldınız, ancak zaten kendi arkadaşlarınızdan birine sahiptiniz.
• Roth IRA'nızı muhafaza ettiniz ve vergi indirimlerinden yararlanmak için Geleneksel IRA'yı açtınız.

İstediğiniz kadar IRA'ya katkıda bulunun, ancak tüm IRA'lara yatırılan toplam miktar, yıllık maksimum miktarı ile sınırlıdır. Örneğin, 2011 yılı için yıllık maksimum katkı 5,000 $ 'dır Bob, geleneksel IRA'sına 2,000 dolar yatırdığında, aynı yıl Roth hesabına 3000 $' dan fazla katkıda bulunamaz. (Daha fazla bilgi için, IRA Katkıları: Uygunluk ve Son Başvuru Tarihleri ​​ okuyun.)

2. Tüm Düzenli IRA katkıları nakit olarak yapılmalıdır.
Yıllık IRA'ya düzenli katkıda bulunmak için nakit olarak yapmanız gerekir. Bu kısıtlama, devralınan menkul kıymetlerin dağıtımı için geçerli değildir, çünkü bunlar genellikle ayni olarak devredilmelidir.

3'ten büyük ->

3. IRA kayıpları vergiden düşülebilir.
IRA hesabının en önemli avantajlarından biri kazançlar ve yatırım gelirleri üzerinden vergileri erteleme becerisidir. Kazançları dengelemek için IRA içinde kayıpları kullanamazsınız, ancak toplam bakiyenizi geleneksel IRA'larınızdan dağıtırsanız ve tutar hesabınızdaki temelden düşükse, bu zararı siz düşürebilirsiniz. (İlgili okumalar için bkz. IRA Yatırımlar 'daki Zararları Azaltma ) Daha açık bir ifadeyle, IRS, geleneksel IRA üzerinde aşağıdaki kusurlarla kayıpları düşürmenize izin verir :

Yıl boyunca geleneksel, SEP ve SIMPLE IRAslarınızın tüm fonlarını tamamen geri çektiğinizde ve toplam taban miktarı,

• ve dağıtılan toplam tutardan düşüktür. Diğer çeşitli kesintiler gibi, yalnızca AGI
• 4'ün% 2'sinden düşebilirsiniz. Gerekli minimum dağıtımlarınızı kontrol ediyorsunuz.

Geleneksel IRA sahipleri, 70. 5 yaşında olduktan sonra yılın 1 Nisan tarihine kadar minimum minimum dağıtım (RMD) almaya başlamalıdır.Dağıtılan asgari tutar, bir önceki yılın 31 Aralık tarihindeki hesabın bakiyesine ve sahibinin ömrüne dayanmaktadır. O günden sonra her yıl için RMD geri çekilmelidir. (Daha fazla bilgi için bkz.
Emeklilik Planı RMD'lerine Genel Bakış . Birden çok Geleneksel IRA'ya sahipseniz hepsinden RMD'ler almak zorunda değilsiniz. IRA'larınızın her biri için toplam RMD tutarlarını birleştirebilir ve toplamı bir IRA'dan veya bir IRAs kombinasyonundan alabilirsiniz. Örneğin, bir IRA'daki yatırımları başka bir yatırımla tasfiye etmeyi tercih edebilirsiniz. (RMD'ler hakkında daha fazla bilgi için, bkz.

RMD Trafik Odaklarından Kaçının , RMD'nizi dağıtmak için Stratejik Yollar ve RMD Sezonuna Hazırlanma ) . Tüm lehtarlar eşit yaratılmamaktadır.

Bir IRA'ya sahip olmanın faydalarından biri, tahakkuk ettirmeden fayda sahiplerine doğrudan fon aktarabilme kabiliyetidir. Eşlerin lehtarları, devralınan IRA'ları kendileri gibi talep edebilir, bu da eşin IRA'ya yeni katkılar yapmasına ve dağıtımları kontrol etmesine olanak tanır.
Eş emektar yararlanıcılar, miras alınan İRA'ları kendilerininkileri gibi tedavi edemezler. Onlara ekleyemezler ve sahibinin ölümünden beş yıl sonra hesabı tamamen tasfiye etmeleri ya da miktarlarını ömür boyu dağıtmaları gerekir. Genellikle, dağıtım seçenekleri, IRA sahibinin öldüğü yaşa bağlıdır. IRA varlıklarını çocuklarınıza veya torunlarınıza bırakmayı planlıyorsanız bunu göz önünde bulundurun. (Daha fazla bilgi için

Kalanlığın Bittiğinden Kolay Söyleniş ve Faydalanıcı Formunu Unutmayın başlıklı bölümü okuyun.) . IRA'nızı aktarmak veya devretmek için bir sebebe gerek yoktur.

Bireylerin hesapları bir finansal kuruluştan diğerine taşıması sık görülür. Farklı bir şirketle aynı IRA hesabını korumaya karar verirseniz, varlıkları bir aktarma olarak veya bir aktarma olarak taşıyabilirsiniz.
Aktarımı ile, varlıklar doğrudan bir finansal kuruluştan diğerine teslim edilir ve işlemler IRS'e raporlanmaz.

Aktarmak, varlıkların kendinize dağıtılmasını ve bu miktarı 60 gün içinde devrayı gerektirir. 401 (k) planı uyarınca böyle devredilebilirliğe izin verilirse, IRA varlıklarınızı 401 (k) gibi başka bir emeklilik hesabına da devredebilirsiniz. Plan, devrilmenin 60 günlük bir devrilme olarak yapıp yapamayacağını veya fonların plana doğrudan ödenmesi gerektiğini belirleyecektir. (Devrilme hakkında daha fazla bilgi için, bkz.

Ortak IRA Rollover Hataları .) 7. IRA ücretlerini vergilerinizden düşebilirsiniz.

Mali hizmetler firmaları, yatırımların alım satımı için işlem ücretlerinin üstünde yıllık ücret talep edebilir. Buna ek olarak, idari ücretler de alabilirler; bu ücretleri 1040 Program A kullanarak düşürebilirsiniz. Ücretlerin indirilip bütçeye dâhil edilemeyeceği, IRA'nızdan ya da IRA'nın dışından sağlanan fonlarla ödenip ödenip ödenmeyeceğine bağlıdır. (İlgili okumalar için bkz.
Öğe Ayrılmış Kesintilere Genel Bir Bakış ve Emeklilik Hesaplarına İlişkin Sarf Ücretleri .) ' 8. IRA'nız bir yıllıktır. Para birimi aracı Bireysel Emeklilik Yıllığıysa, yıllık ücretiniz IRA ile aynı kurallar çerçevesinde kullanılabilir. Bir fayda, maaş politikaları, hayat boyu emeklilik geliri sağlamak üzere tasarlanmıştır. (Emekliliklerle ilgili daha fazla bilgi için, bkz.

Yıllıklara Genel Bakış.
) 9. IRA'lar hesaplarla yönetilebilir. Aracılık hesapları, finansal danışmanınıza yatırım kararları ve rutin işlemleri önceden bildirmeden yazılı izin vermenizi sağlar. Genellikle, hesabı yönetmek için sabit bir ücret alınır. Aracınızın bu tür işlemlere izin vermesi için sizinle anlaşması olması koşuluyla, IRA'lara izin verilir.

10. IRA'nız için yatırım seçenekleri sınırlıdır.
IRS hangi yatırım türünün bir IRA'da tutulabileceğini sınırlar, ancak finansal kurumunuz ek varlık kısıtlamaları olabilir. Örneğin, IRS bazı altın ve gümüş sikkeler sağlar, ancak çoğu finans kuruluşu buna izin vermez. Benzer şekilde, bazı yatırım fonu şirketleri, IRA'larında bireysel hisse senetlerinin tutulmasına izin vermemektedir. (İlgili okumalar için bkz.

IRA Varlıkları ve Alternatif Yatırımlar
.) 11. Yaş sadece bir rakamdır. Yılı için 70,5 yaşın altında olan ve maaş ödeyen herkes, çalışmalarında ipuçları veya saatlik ücretler (kazanılmış gelir) reşit olmayanlar da dahil olmak üzere geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunabilir. Bu, çocuklarınızın emeklilik için ilk işlerini alır almaz tasarruf etmeye başlayabilecekleri anlamına gelir. IRA, harcama niyetindeyken daha fazla para kazanan çocuklar için mükemmel bir seçenektir, çünkü uzun vadeli vergi-ertelenmiş tasarruflara izin verir. Erken dağılımlar için vergi cezası, üniversiteler için para kullanabilme imkânı sunarken ya da para cezası olmadan ilk evlerini satın almak için $ 10,000 kadar kullanabilmek için çocuklarınızı IRA'dan ayrılmalarını ertelemeye teşvik edecektir. Aynı zamanda çocuklarınıza erken yaşta yatırım yapmanın değerini öğretir. (Bir çocuk için bir tasarruf planı kurmakla ilgili daha fazla bilgi için

Çocuklara Yönelik Tasarruf Planları
) Yaşlılar Roth IRA hesaplarına süresiz olarak katkıda bulunmaya devam edebilir. Bu, sonunda bir miras olarak geçecek para için mükemmel bir hesaptır. Bununla birlikte, 70. yaşına girdikten sonra artık Geleneksel IRA'ya düzenli IRA katkısı yapamazsınız. Sonuç

Bireysel emeklilik hesaplarında esneklik bulunmaktadır. Çeşitli özelliklerin nasıl çalıştığını anlamak, emeklilik tasarruflarınızı ihtiyaçlarınızı karşılamak için uyarlamanıza yardımcı olabilir.