IRA ve 401 (k) gibi vergi ertelenmiş emeklilik hesaplarına sahip müşteriler, 70½ yaşına ulaştıklarında gerekli minimum dağıtımları (RMD) almakla karşı karşıya kalacaklardır. Bu gerçekleştiğinde, önceki yılın sonundaki hesap bakiyesine dayanan dağıtımın cari yıla kadar yapılması gerekir. İstisna, müşterinizin 70½ yaşına girdiği yıl içindir. İlk RMD'nin geri çekilmesini ertesi yılın 1 Nisan tarihine kadar erteleyebilirler.

AD:

İşte 2016'da ev stresine yaklaşırken RMD'ye tabi olan müşterilere danışmanlık yapmak için bazı ipuçları. (Daha fazla bilgi için Gerekli Minimum Dağılımları Hesaplama .) < Gecikmeler İçin Sert Cezalar

Müşterilerinizin RMD'lerini tam ve zamanında almalarını sağlamak önemlidir. Uyulmadığı için verilen cezalar serttir. Alınmayan herhangi bir miktar için ceza, o miktarın% 50'sini ve normal olarak ödenmesi gereken gelir verilerini içerir.

AD:

Nitelikli Yardım Dağılımı düşünün

Dağıtımından paranın bir kısmına veya tamamına ihtiyaç duymayacak ve yardımsever olan müşteriler için nitelikli bir yardım dağıtımının dikkate alınması gereken mükemmel bir seçenek olduğunu düşünüyoruz. RMD'sinin tamamı veya bir kısmı, 100.000 ABD doları kadar bir sınıra kadar nitelikli bir kuruluşa bağışlanabilir. Bağış yapılan bölüm, hayırsever katkı payı düşülmeyecek olsa da vergilendirilebilir gelirlerine dahil edilmez.

AD:

Avantaj, geçerli olduğu takdirde Medicare'in bir sonraki yıl için maliyet azaltmasına yardımcı olabilecek ve bu durumda her durumda bir vergi indirimi sağlayan, düzeltilmiş brüt gelirlerinde bir azalmadır. Katkılar sadece bir hayır kurumuna verilmek zorunda değildir, müşterileriniz 100.000 $ sınırı içinde kaldıkları sürece istedikleri kadar katkıda bulunabilir.

RMD Harcama

Büyük emeklilik planı dengesi olan müşteriler için RMD miktarı, emeklilik süresince korumak ve para kaybına uğramamak için güvenli olarak düşündükleri çekilme oranını aşabilir. Para çekme miktarı vergilere tabi olsa da, bu paranın harcanması gerektiğini söyleyecek bir şey yoktur. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Gerekli Minimum Dağılımları Azaltmak İçin Yapmanız Gereken En İyi İpuçları .) Müşteriniz, parayı vergiye tabi bir hesaba yeniden yatırmak için ücretsizdir veya hatta yeterli bir Roth IRA katkısını fonlamak için kullanabilir geleneksel IRA'ların aksine yaş kısıtlamaları bulunmayan kazanılmış gelir. Her iki durumda da, para, emekliliklerinde sonradan ihtiyaç duyulana kadar büyüyebilir.

Geri Döndürme

70½ yaşındayken çalışan müşterilerin, firmanın kendilerinin% 5'ini veya daha fazlasına sahip olmadıkları sürece, RMD'sini mevcut işverenlerinin 401 (k) tutarından alması gerekmez ve plan, Bu istisna.

IRA'ya devredilen para, müşteriye ait bu 401 (k) plana para yatırıldığı sürece veya önceden emeklilik planına vergi öncesi temel alınarak devredilebilir.Buna ek olarak, müşterinin mevcut işveren planının devrilme işlemlerini kabul etmesi gerekir. Bunu yapmanın avantajı, müşterinin bu işveren için çalıştığı sürece bu paranın artık RMD şartlarına tabi tutulmamasıdır. Müşterinin dağıtım istemediği veya dağıtıma ihtiyacı olmadığı ve bağlı vergilerden kaçınmak istediği ölçüde, bu büyük bir çözüm olabilir.

RMD'yi Yeniden Dengelemek için Kullanın

Müşterinizin, RMD'leri için ihtiyaç duyduğu nakiti artırmak için bir emeklilik hesabında tutulan yatırımları satması gerektiği ölçüde, bu satışları müşterinin portföyünün yeniden dengeleme sürecinin bir parçası olarak kullanın. Birçok ABD hisse senedi puanı kriterleri tüm zamanların en yüksek seviyelerine yakın olduğu göz önüne alındığında, müşterilerin hisse senetlerinde fazla kilolu olması muhtemeldir. RMD'yi gerektiğinde finanse etmek için nakit para toplama, varlıklarının bir kısmını geri almanın iyi bir yoludur.

Zamanlamadaki Sorunlar İlk RMD'yi alan müşteriler için dağıtımı yapmanın en avantajlı saatini belirlemeniz gerekecek (Daha fazla bilgi için, bakınız: Hesaplardan Para Verme İşleminden Emeklilik Ne Kadar? . İlk dağıtımını, 70½ yaşına geldikleri yıldan sonraki takvimin 1 Nisan tarihine kadar almaları gerekmez. Örneğin, 2016 yılının Ocak ayında 70 ½ yaşına ulaşan birinin, bu dağıtımı alması için 2017 yılının 1 Nisan tarihine kadar beklemesi mümkündür. Ancak, 1 Nisan'a kadar beklemek, müşterinizin 2017 yılına ait dağıtımın o yıl 31 Aralık'a kadar alınması gerekeceğinden, müşterinizin aynı takvim yılında iki vergilendirilebilir dağıtımı yapması gerekeceği anlamına gelecektir.

Karar vergiye tabi gelirlerine dayanmalıdır. Bu örnekte, müşterinin diğer gelirleri her iki yılda da benzer olursa, 2016 yılında ve 2017'de bir tane olmak üzere bir dağıtımda bulunmak mantıklı olacaktır. Öte yandan, gelirleri 2016'da olağan dışı bir şekilde yüksek olacak olursa, bu durum mantıklı olabilir. Her iki dağıtımı 2017'de alırsınız. Müşteriniz için bu öneriyi yapmak için sayıları çalıştırmanız gerekir.

Bottom Line

RMD'ler genellikle müşterileriniz tarafından yanlış anlaşılmaktadır. Alınan miktarı azaltmak ya da en çok yararı elde etmek için kullanılabilecek bazı planlama araçları bulunmaktadır. Müşterilerinize yönelttiğiniz tavsiyeler, bu durumdan en iyi şekilde yararlanmalarını sağlayabilir. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Gerekli Minimum Dağılımlarda Hataları Önleme

.)