Emeklilik tasarruf sahipleri emeklilik tasarruf hesabı açma veya şirket sponsorluğundaki bir plana katılma konusunda seçim yapabilecekleri pek çok seçeneğe sahipler. Ancak, özellikle bir işveren sponsorluğundaki emeklilik planına erişebiliyorsanız, hangi plan türünün sizin için uygun olduğunu bilmek zor olabilir.

Büyük emeklilik planları ve hesaplarının dökümü, güvenli bir emeklilik yolculuğuna çıkmanız gereken yolu belirlemenize yardımcı olabilir. İleride portföyünüzde doğru IRA ve 401 (k) karışıklığa sahip olup olmadığınızı incelemek için kullanın. Farklı bir hesap türü açmayı düşündüğünüz yıl olup olmadığına karar verin.

Her hesap türü için, ister IRA isterse 401 (k) olsun, bir Roth'a veya normal bir forma ihtiyacınız olup olmadığına karar vermeniz gerekir. Vergi durumunuz ve diğer sorunlarınız hangilerinin size açık olduğunu belirleyecektir. Ayrıca şu anda vergi indirimini almak isteyip istemediğinizi (geleneksel bir hesap, vergi öncesi istihdam geliriyle açılmış) mi yoksa emeklilik döneminde vergiden muaf para çekebildiğinizi (vergi sonrası açılan Roth hesabı) isteyip istemediğinizi düşünmeniz gerekiyor gelir).

Geleneksel ve Roth IRA'ları: Şimdi Hangisi En İyimidir?

Bireysel emeklilik hesapları (IRAs), geleneksel ve Roth olmak üzere iki türü vardır. 2016 yılında, IRA'ya (Roth ve / veya geleneksel) katkıda bulunabileceğiniz toplam tutar, 5 yaşından 500 yaşına ve ayrıca 50 yaşından büyükseniz ek 1 ABD dolarıdır.

Geleneksel IRA'lar, her yıl emekli oluncaya dek vergi ertelenirken vergiden düşülebilir katkılar yapmanıza izin verir. Emekli olduktan sonra onlardan aldığınız tüm gelirler o zaman normal gelir olarak vergilendirilir. İşveren sponsorluğunda bir emeklilik planına katılıp geliriniz belli bir seviyenin üzerindeyse bu indirime yönelik bir gelir fazlalaştırma takvimi vardır; dosyalama durumunuz bir belirleyicidir. (Ayrıntıları buradan okuyabilirsiniz.) Ancak, bu sınırlama sadece geleneksel IRA'lar için geçerlidir.

Roth IRA ile indirimli olmayan katkılar yaparsınız ve emeklilikte vergisiz dağılımlar çıkarırsınız demektir. Roth IRA'ların gelir eşiği sınırı yoktur çünkü katkıları kabul edilemezdir. Bununla birlikte, yüksek gelirli vergi mükelleflerinin kendilerine doğrudan yatırım yapmalarını engelleyen bir gelir azaltma takvimi bulunmaktadır. Neyse ki, geçiş aşamasında gelirleri olan kişiler, geleneksel IRA'ya indirgenemez bir katkıda bulunabilir ve daha sonra bu miktarı bir Roth IRA'ya dönüştürebilirler, zira dönüşümlere herhangi bir gelir sınırlaması uygulanmaz (arka kapı tartışmasına bakın) dönüşümler, aşağıda).

Finansal plan incelemesi yaparken, yapmanız gereken seçim, geleneksel IRA katkılarıyla elde ettiğiniz vergi indirimi isteyip istemediğiniz yoksa bir Roth IRA'nın verdiği emeklilikte vergisiz dağılımları almayı tercih edip etmediğinizdir.Hangi seçeneğin mevcut durumunuz için en iyi olduğunu bulmak için bir vergi danışmanıyla konuşmak isteyebilirsiniz. Örneğin, zirve kazandığınız yıllarda olmanız durumunda, şu anda geleneksel bir IRA'ya kesintili katkılar yapmanız daha iyi olabilir. Daha düşük bir vergi diliminde olmanız muhtemel olduğunda daima emeklilik döneminde bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz. Bir başka düşünce, geleneksel IRA'ların, 70½ yaşından sonra gerekli minimum dağılımları almalarını zorunlu kılmaktadır (aşağıya bakın); Roth IRA'lar yapmazlar.

Geliriniz bir Roth IRA'ya doğrudan katkıda bulunmak için yüksekse, hesabınıza para yatırma seçeneğiniz vardır: arka kapı dönüşümü. Bu, doğrudan katkıda bulunmak için gelirinizin çok yüksek olduğu her yılda yapılabilir. Son birkaç yıldır bir Roth IRA'ya katkıda bulunduysanız ve işinizde daha fazla doğrudan katkıda bulunma hakkını veren bir artış elde ettiyseniz, bu stratejiyi kullanarak Roth'a para yatırmaya devam edebilirsiniz. Gelirinizin çok yüksek olup olmadığını belirlemek için, bu IRA hesap makinesi size yardımcı olacaktır.

401 (k) Planın İki Çeşitliliği

İşveren teklif ederse, 401 (k) plan emeklilikten tasarruf etmenin başka mükemmel bir yoludur. Katkı limitleri IRA'lardan çok daha yüksektir; 2016'da, kazanılan gelirinizin% 100'ünden daha azına ya da 401 (k) plana 18.000 dolardan daha az katkıda bulunabilirsiniz ve bu yaş 50 ve üzeri 24.000 dolara kadar katkıda bulunabilir.

Hem geleneksel hem de Roth 401 k) geleneksel ve Roth IRA'lara benzer vergi muamelesi ile temin edilebilir. (Geleneksel bir 401 (k) katkısı vergi öncesi dolardır; Roth 401 (k) 'da olanlar vergi sonrası dolardır. Bununla birlikte, plan katılımcıları için herhangi bir gelir sınırlaması yoktur. Ne kadar çok yaparsanız yapın, bu planlara mümkün olan en fazla katkıyı yapabilirsiniz. Dolayısıyla, geliriniz doğrudan Roth IRA katkıları için çok yüksekse ve işvereniniz 401 (k) planında bir Roth seçeneği sunduğunda, bunun yerine bunun yerine katkıda bulunabilirsiniz. (Daha fazla bilgi için 401 (k) Planlar: Roth veya Düzenli?)

Başka bir 401 (k) avantajı: İşvereniniz, planın hakediş gereksinimlerini karşıladığınız sürece alabileceğiniz uygun katkıları alabilir. (Bunlar, genellikle ayrıldığınızda size eşleşen tüm katkıları alabilmeniz için belirli bir süre için işveren için çalışmanızı gerektirir.) IRA'ya sahip olsanız bile, 401 (k) 'ya katkıda bulunmak mantıklıdır. Tam işveren eşleşmesini elde edin. Bir Roth planına katılıyorsanız bile, eşleşen katkıların çoğunlukla geleneksel katkı olduğunu unutmayın. Dağıtımları alırken, her bir bölümünün plandaki eşleşen katkı miktarına göre vergiye tabi gelir sayılır anlamına gelir.

Eğer 401 (k) 'daki yatırım seçeneklerinin sayısı sınırlıysa, emeklilik portföyünüzü mali danışmanınızla çeşitlendirmeyi tartışmak isteyebilirsiniz. Örneğin, IRA'lar genellikle daha geniş bir seçenek yelpazesi sunar.

İleriye Bakmak: RMD'leri dikkate alarak

Geleneksel IRA'lar - hem geleneksel hem de Roth 401 (k) - hesap sahiplerinin yılın 1 Nisan'ında gerekli minimum dağılımları (RMD) almaya başlamalarını gerektirir 70½ dönün.Geleneksel IRA'lardaki RMD'ler ve 401 (k) s'lar düzenli gelir olarak vergilendirilir; bir Roth 401 (k) 'dan bir RMD vergilendirilmemektedir.

Bu dağıtımları almak istemiyorsanız, bu hesapları RMD'si olmayan bir Roth IRA'ya çevirmeyi düşünün (ve paranızın ömrünüzün geri kalanında artmaya devam etmesini sağlayın). Ancak, tüm dönüşüm bakiyesinin verildiği yılda büyük olasılıkla vergi ödeyeceğinizi unutmayın. Daha yüksek bir vergi matrahına girmek için iki ya da üç yıllık bir süre içinde diğer emeklilik plan bakiyelerini bir Roth IRA'ya dönüştürmek akıllıca olabilir. Yine, bu konuyla ilgili bir vergi veya mali müşavirle görüşün, böylece vergi israfını netleştirebilir ve vergi tasarruflarınızı en üst düzeye çıkarmak iyi bir fikirdir.

Bottom Line

Doğru emeklilik planı ya da hesabınız, mevcut ve öngörülen gelecek gelir ve vergi diliminiz, emeklilik hedefleriniz ve hedefleriniz ile zaman diliminiz gibi çeşitli faktörlere bağlı olacaktır. Hesaplarınıza ve performanslarına bakmak için yılda bir kez ayırmanız, gerekirse rotayı değiştirmenize ve emeklilik tasarruflarınızı yoluna devam etmenize olanak tanır.

Emeklilik planları ve hesapları hakkında daha fazla bilgi için, IRS web sitesini ziyaret edin ve Yayınlar 590 ve 575'i indirin.

Not: Bu sayfa makine çeviri yazılımı için tıklayın İngilizce sürümü almak için tercüme edilmiştir. Ayrıca ilginizi çekebilir Roth 401k vs Roth IRA: Bir Daha İyi mi? ve Geleneksel ve Roth IRA'lar: Vergiler için Daha İyi Hangi İyidir?