Birçok kişi aile güvencelerinin yalnızca çok varlıklı olduğunu düşünüyor, ancak emeklilik varlıklarınız 500.000 doları aşıyorsa, seçeneği değerlendirmek isteyebilirsiniz. Güven, 401 (k) s ve IRA'ların yakınında veya bu aralığın üstünde emekliye ayrılmış kişiler arasında daha yaygın hale geliyor. Her zaman iyi bir fikir değildir, ancak bazı insanların bir tanesini oluşturmak isteyebilecek nedenleri vardır. (Daha fazla bilgi için, bkz. Zengin Değilseniz Bir Güven Fonu Nasıl Kurulur?)

Merkezi West Palm Beach, Fa'da bulunan bir hukuk firması olan Gunster'de vergi uygulamalarını yürüten avukat James Davis, "Müşterilere yapması gereken ilk şey bunu yapmak değil" açıklamasında bulundu. , Bankrate söyledi. com. "IRA'ların lehtarları olarak güven çok karmaşık olabilir. Doğru yapılmadığı takdirde derhal gelir vergisi sonuçları doğabilir "diyor.

Doğru yapılmış olsa da, bazı durumlarda bir güven yararlı olabilir.

Güveni Düşünmenin Nedenleri

Aşağıdakilere erişmek isterseniz bir güven en iyi seçenek olabilir:

• Kontrol - Eğer bölüştürmeyi düşünüyorsanız çocuklarınız ve torunlarınız arasında emeklilik varlıkları ediniyorsunuz ve bu varlıkların harcamalarını kontrol etmek istiyorsanız, bir güven iyi bir seçenek olabilir. Güvende, paranın nasıl ve ne zaman dağıtılacağını belirtebilirsiniz. Örneğin, çocuğun 30 yaşına gelene kadar bir çocuğun güvene kendi bölümüne tam erişime sahip olmadığını gösterebilirsiniz. Louis Üniversitesi Hukuk Fakültesi Profesörü Bradley E. S. Fogel, "Torun'u yetişkin olsa bile yararlanıcı olarak atamak akıllıca olabilir. Örneğin, torun olgunlaşmamış, beceriksiz veya harcamanın mahzuru olabilir. Bu davalardan herhangi birinde IRA'yı doğrudan torununa bırakmak, torunumu ve varlıkları daha iyi koruyacaktır. Bununla birlikte, güvenin dikkatli bir şekilde yapılandırılması gerekir, böylece torunun ömrü, gerekli minimum dağılımları hesaplamak için kullanılır. "
• Stretch - IRS, bir Roth IRA kullanılarak devralınmış olanlar da dahil olmak üzere emeklilik varlıklarınızın dağıtımını gerektirir, ancak düzgün tasarlanmış bir güven ömrünü uzatabilir. Davis, birden çok yararlanıcı için ayrı güvenler kullanmanızı önerir: "Bu şekilde, her bireysel yararlanıcı, gerekli minimum dağılımları belirlemek amacıyla kendi yaşını kullanabilir. "Bununla birlikte, bir güven kullanmak yerine" bazen çoklu yararlanıcılarınız varsa IRA'yı birden fazla IRA'ya bölmenin kolaydır "olduğunu söylemeye devam ediyor.
• Varlık Koruma - Bir yararlanıcı bir Roth IRA miras aldığında, IRS, dağıtımların yaşına dayanmasını ister. Bu dağıtımlar, güven tarafından belirlenen yaşa gelene kadar bir çocuğun bireysel güvenine gidebilir.(Daha fazla bilgi için, bkz. Emanet Fonları Çocuklarınızı Nasıl Korunabilir .)

Bir Güven Uzmanı Bulun

Bir güven kullanarak keşfetmek istiyorsanız, kilit önemdeki şey IRS kurallarını anlayan birini bulmaktır. Miras alınan IRA konularında uzmanlaşmış Arizona finansal danışmanı M. D. Anderson, IRA'nın kurallarını anlayan birisini kiralamanın kritik öneme sahip olduğunu belirtti; Aksi takdirde para vergilerle kaybedilebilir.

"Şüphesiz, Hazine Yönetmelikleri, eğer dağıtımlar güven yararlanıcıların ömrü boyunca uzanıyorsa, öncelikle güvenilir yararlanıcıların tanımlanabilir olması gerektiğini ve bunun da genellikle isim, ya da zaman geldiğinde tanımlanabilir olabilecek bir "sınıf" üyesi olarak tanımlanan (örneğin, "çocuklarım" ya da "torunlarım" iyi olur, ancak "yediemin dağılır karar vermez" olmaz). Özellikle, tüm lehtarların tanımlanacağı bu gerekliliğin içine gömülü olan kişiler, belirlenmiş lehtarlar olarak tanımlanabilir olmalarıdır (, bireyler, yararlanıcılar olarak yaşayan ve nefes alan insanlar olmalılar demektir ", diyor Michael Kitces, "Nerd's Eye View" adlı bir web sitesi. " Masrafları Düşün

Doğru profesyoneli bulmanın yanı sıra, bir güven tesis etmeyle ilgili maliyetleri de yakından inceleyin. İlk kurulum, hem bilgili bir avukat hem de bir yatırım yöneticisi ödemek için $ 1, 500 ve $ 5,000 arasında herhangi bir yere gelebilir. Ayrıca, güvenin karmaşıklığına bağlı olarak yaklaşık 500 $ ila $ 1, 500 ekleyecek olan güvenin vergi beyannamesini dosyalamak için birine ödeme yapmanız gerekecek.

Bottom Line

Bazı durumlarda emeklilik malınızın lehtarına güvenin en iyi seçim olabilir. Bununla birlikte, o güzergahı almaya karar verirseniz, IRS kurallarına göre bir tanesini hazırlamak konusunda uzman olan danışmanları bulduğunuzdan emin olun.