Emlak planlaması hakkında tartışmaya başladığınızda yaşlandığınızı biliyorsunuz.

Ya siz, büyük akrabanız ya da her ikiniz de geçtikten sonra varlıklarınızı başkalarına nasıl bırakacağınıza ilişkin kararlar alıyor olabilirsiniz. Sahip olduğunuz varlıklarınız arttıkça, göreviniz o kadar karmaşık hale gelir. Palisades Hudson Financial Group'la finansal planlayıcı ve portföy yöneticisi olan CPA, Rebecca Pavese'ye göre, likidite, hisler ve vergi planlaması gibi varlıkların nasıl dağıtılacağını düşünürken üç ana faktör var. Bu faktörler varlıklarınızı bırakmanın en mantıklı olduğunu etkiler. (Ayrıca bak: Emlak Planlaması: Ölmeden Önce Yapmanız Gerekenler .)

Likidite

"Canlı varlık, varlık için alınan fiyat üzerinde çok az bir etkisi olmadan hızlı bir şekilde nakit haline getirilebilen bir varlıktır" diye belirtiyor Pavese, "Gayrimenkulünüz çoğunlukla sabit varlıklar, mirasçılar emlak vergisini ödemek için gerekli parayı yükseltmek için onları indirimli fiyatla satmak zorunda kalabilirler. "Sanat, araba ve diğer kişisel mülkiyet türleri gibi maddi varlıkların idaresi pahalı olabilir ve varilin satılması halinde adil piyasa değerini tam olarak alması zor olabilir diyor Darren T. Case of Tiffany & Bosco PA hukuk firması . Bu durumlarda, donör mülk planını hazırlarken bunu dikkate almalıdır.

Aile için en iyisi:

Dolayısıyla, sıvı varlıkları ailenize bırakmanın en kolay türüdür. Tasfiye edebileceğiniz ne kadar çok varlık varsa, aileniz için bu görevi de o kadar kolay hale getireceksiniz. Duyarlılık

Ancak bazı varlıklar parayla ilgili değildir. Onlarca yıldır kendilerine bağlı anılar yaşıyor olabilir ya da birçok kuşağa aktarılmış olabilirler.

"Gayrimenkullerde tutulan gayrimenkullerin çoğu hisse evleri ve tatil evleri" diyen Pavese, "Bunları mirasçınıza bırakma kararı çok kişisel ve çoğunlukla çelişkili. Aslında, ailelerin tatil evlerini nasıl bırakacaklarına ve bakım yapacaklarına karar vermek, genellikle ayrı bir emlak planlama projesi olacak kadar karmaşıktır. “

En iyi aile için:

Planlanan eğilim bu tür varlıkların, kişinin ölümünden sonra tartışmalı bir durumdan kaçınmak için, kişinin geçişi öncesinde tartışılması gerekir. Vergi Planlaması Vergiler dahil olduğunda emlak planlaması karmaşık ve bazen pahalı olabilir.

"Varlığın mal varlığının ölümünden sonra birçoğu varlık arttıkça değer kazanır" diyor ve "Örneğin, bir kişinin ölümünden önce 100 hisse senedi satın alındığı takdirde 100.000 dolar ve ölüm üzerine hisse 150.000 $ tutarındaydı, yeni temelden mirasçının elinde 150.000 $ olur ve 150.000 $ karşılığında hemen hiçbir vergi sonucu satmazdı."

Ancak, emeklilik hesapları gibi belirli varlıklar bu adım adım temel almıyor. Dolayısıyla bir IRA hesabı gibi varlıklar mirasçıya bırakılamaz, çünkü mirasçiye vergilendirilebilirler.

Aile için en iyisi:

Nitelikli hesaplar haricinde emlak vergisi söz konusu olduğunda, emlak planlamasının vergi etkileri söz konusu olduğunda, sabit ve sanal varlıklar arasında çok az fark vardır. Altın ister stoklar olsun, vergi muamelesi aynıdır.

Bottom Line Emlak planlama avukatları, mülkiyet planını daha kolay bir şekilde yapmak için mülk sahipliğini basitleştirmeyi önermektedir. Varlıklarınızın nasıl dağıtılacağını açıkça ortaya koyan bir belgeyi bir araya getirmek için bir emlak planlama avukatıyla birlikte çalışın. Çünkü emlak vergisi kişi 5 dolara kadar tekme atmaz. 43 milyon varlık, birçok kişi bunun için endişelenmeyecektir, ancak oyuna dahil olabilecek hala çok sayıda vergi etkisi söz konusudur. (Ayrıca bkz:

Ortalama Müşteri

için Gayrimenkul Planlama İpuçları.)