Eğer geleneksel bir 401 (k) numaranız varsa, dağıtımı yaptığınızda vergi ödemek zorunda kalacaksınız. Ne yazık ki, 401 (k), en kötü vergi türlerine tabi - sıradan gelir vergileri. Ödediğiniz tutar vergi desteğinize dayanmaktadır ve çoğu durumda 59-1 / 2'den gençseniz% 10 (erken dağıtım için) ekleyin. Bu, vergi oranınızı% 43 ya da daha yükseğe koyabilir - ah!

Şimdi daha çok vergi ödemek için bir Roth 401 (k) ya da bir Roth IRA'ya bakabilirsiniz (bkz. Bir Roth 401 (k) ile bir Roth IRA arasındaki ana farklar nelerdir? >), ancak profesyonellerin vergi yükünü en aza indirgemesine nasıl yardımcı olduklarını bilmek istedik. Sorduk ve dediklerini burada.

1. Net Gerçekleşmemiş Değer Alma (NUA) 'dan yararlanın

Eğer 401 (k) değerinde şirket stoğunuz varsa, Epic Financial LLC'nin sahibi Trape Tisler, CFP®, eğer gerçekleşmiş ise, gerçekleşmemiş net değerleme tedavisi için uygun olabilirsiniz. 401 (k) şirketinizin hisse bölümü bir vergiye tabi hesapta (örneğin, vergilendirilebilir bir aracılık hesabı) dağıtılır. Bunu yaptığınızda, yine de hisse senedinin orijinal satın alma fiyatı üzerinden gelir vergisi ödemek zorunda kalırsınız, ancak hisse senetlerinin değer kazanmasına ilişkin sermaye kazançları vergisi düşecektir.

Dolayısıyla, parayı 401 (k) değerinde tutmak ya da geleneksel bir IRA'ya taşımak yerine, paranızı vergiye tabi bir hesaba taşımayı düşünün. (Gerçekleşmemiş net değerleme hakkında daha fazla bilgi için bkz.

Şirket Stokunu Devirmek: Hakkında İki Kere Düşünme Kararı.) 2. 'Hala Çalışıyor' İstisnasını kullanın Çoğu kimse, 70-1 / 2 yaşında bir Roth 401 (k) bile olsa, gereken minimum dağılımlara tabi olduğunu biliyor. Ancak, o yaşa geldiğinizde hâlâ çalışıyorsanız, bu RMD'ler, mevcut işvereninizle birlikte 401 (k) numaranıza başvurmaz. Ancak, "bir şirketin sahibi iseniz, bu stratejiyle ilgili sorunlar var" diye uyarı Christopher Cannon, RetireRight Pittsburgh'un CFP®. Şirketin% 5'inden fazlasına sahipseniz, bu muafiyet için uygun değilsiniz.

3'ten büyük ->

3. Vergi Hasar Hasatını Düşünme

Vergi düşüşü hasat denilen bir diğer strateji, düşük performans gösteren menkul kıymetlerin satılmasını içerir. Menkul kıymet zararı, 401 (k) dağıtımınız üzerindeki vergileri mahsup etti. Chamberlain Warden, LLC'nin kurucu ortağı ve yönetici ortağı Kevin Pollack, "Vergi tahsilatı doğru bir şekilde uygulandığında, vergi zayiatı toplanması, bir 401 (k) dağıtımından üretilen bir yatırımcının vergi yükünün bir kısmını veya tamamını dengeler" dedi. (Bu stratejide sınırlamaların olduğuna dikkat edin;

Vergi İndirimi Hasat: Yatırım Kayıplarını Azaltın

.) 4. Mandatory 20% Stopajından kaçının 401 (k) dağıtım aldığınızda, servis sağlayıcı federal gelir vergisi için% 20 stop etmeniz gerekmektedir. Vergi süresinde yalnızca% 15 borcunuz varsa, bunun anlamı,% 5'ini geri kazanmak için vergilerinizi dosyalayana kadar beklemek zorunda kalacağınızdır.Bunun yerine, ABG Consultants'ın yatırım danışmanı temsilcisi Peter Messina, "401 (k) bakiyeyi bir IRA hesabına devredin ve nakitinizi IRA'dan alın" dedi. "IRA'da% 20'lik bir federal gelir vergisi stopaj zorunluluğu yoktur ve dağıtıma değil dosyalarken vergi ödemeyi seçebilirsiniz. “5

. 401 (k)

'dan Ödünç Alın Bazı planlar, 401 (k) bakiyenizden bir kredi almanıza izin verir. Eğer öyleyse, hesabınızdan borç alabilir, fonları yatırım yapabilir ve kredinin geri ödemesinin ötesinde devam eden tutarlı bir gelir akışı oluşturabilirsiniz.

"IRS, genellikle beş yıla kadar geri ödeme süresi ile, tahsis edilen kredi bakiyesinin (50, 000 dolara kadar)% 50'sini borçlandırmanıza izin verir" diye açıklıyor Ravi Ramnarain, CPA. "Bu durumda,% 10'luk bir ceza bile olsa, bu dağıtımda herhangi bir vergi ödemiyorsunuz. Bunun yerine, kredinin ömrü boyunca bu tutarı en az üç ayda bir ödemelerde geri ödemeniz yeterlidir.

"Bu parametrelere bakarsak," diye devam ediyor Ramnarain, "bu senaryoyu düşünün: Beş yılda 50 bin dolarlık bir kredi çıkarırsınız. İlgi ile, bu 60 aylık dönemdeki aylık ödemenizin 900 $ olduğunu varsayalım. Şimdi 50.000 dolarlık anapara tutarı ve nispeten ucuz Güney'de küçük bir kiralık ev, daire veya dubleks satın almayı hayal edin. Bu mülkiyeyi ipotek almadan alacağınız düşünüldüğünde, her ay net kira tutarınızın (vergi ve yönetim ücretlerinden sonra) 1, 100 dolara çıktığını varsayalım.

"Etkili olarak yaptıklarınız, her ay cebinizde 200 dolar (beş ay için $ 1, 100 - 900 $ = 200 dolar) koyan bir yatırım aracı kurmaktır. Ve beş yıl sonra, 50.000 $ 'lık 401 k kredinizi tamamen geri ödemiş olacaksınız, ancak hayatınız boyunca 100 $' lık net kira ödemeye devam edeceksiniz! Bu evi / daire / dublexi daha sonra enflasyonu aşan takdir edilen bir miktarda satma şansına sahip olabilirsiniz. "

Elbette böyle bir strateji yatırım riski ile birlikte gelir. Bu tür bir riski almadan önce daima finansal danışmanınızla konuşmalısınız.

6. Vergi Braketinizi Dikkat Edin …

401 (k) dağıtımlarınızın hepsi (veya bir umutları yalnızca bir kısmı), dağıtım anında vergi beyannamenize dayandığından, yalnızca üst limitteki dağılımları alın vergi yasağınızın.

EnRich Financial Partners'da servet danışmanı olan CFP, Neil Dinndorf, "Vergilerin asgari seviyede tutulması için en iyi yollardan biri, vergilendirilebilir gelirinizi kesintiye uğramaksızın geliri düşük tutmak için her yıl ayrıntılı vergi planlaması yapmaktır" diyor. . "Örneğin, evli dosyalama dosyasını birlikte dosyaladığınızı söyle. '2015 yılı için vergiye tabi geliri 74, 900 $' ın altında tutarak% 15 vergi matrahında kalabilirsiniz. Gelirinizi% 15 vergi matrahında tutmanın diğer yararı, vergi sonrası yatırım hesabınızdan sermaye kazançları gerçekleştirebileceğiniz ve sermaye kazançları vergilerinde% 0 ödeme yaparsınız.

"Dikkatli bir planlama yaparak 401 (k) çekişinizi sınırlayarak sizi% 25 parantez içine itmez ve kalan parayı vergi sonrası yatırımlardan, nakit tasarruflardan veya Roth'dan almalarını sağlayabilirsiniz. tasarruf.Aynı şey araba satın alımı veya büyük tatiller gibi emeklilikte büyük bilet masrafları için de geçerlidir: Belki 401 (k) ve Roth / vergi sonrası para çekme işlemlerini alarak 401 (k) tutarını sınırlamaya çalışın. “

7 … Ve Sermaye Kazançlarınız Üzerinden Vergilerinizi

Yalnızca 401 (k) tutarından uzun süre sermaye kazançlarınızın 0'da vergilendirilebilmesini sağlayan kazanılan gelir tutarına çekmeyi deneyin %, Westbourne Investments'da yönetim direktörü Nathan Garcia, CFP'yi öneriyor. "Standart kesinti ve kişisel muafiyetlerinizi eklediğinizde - siz ve eşinizin her ikisi de 65 olduğunu ve kesintilerinizi ayrıntılandırmadığınızı varsayarsak - yılda 96 $, 750'ye kadar kazanabilir ve hala% 0 uzun vadeli sermaye kazanç oranına sahip olabilirsiniz, "Diyor Garcia.

3'ten büyük ->

"Eğer yıllık harcamalarınız 96, 750 doların altında ise, bu denklemi kullanabilirsiniz: Önce emekli maaşınızı yıllık harcama tutarından çıkarın. Sonra, Sosyal Güvenlik yardımlarınızın vergiye tabi bölümünü hesaplayın ve önceki denklemin bakiyesinden çıkarın. Ardından, 70 yaşını doldurduysanız, minimum minimum dağıtım miktarınızı çıkarın. Geriye kalanlar varsa 401 (k) değerinizden 96, 750 $ limitine kadar olan miktar gerekir. Bu tutarın üzerinde gerekli olan herhangi bir gelir aracı kurum hesabınızda veya Roth IRA'da uzun vadeli sermaye kazanımı olan pozisyonlardan çekilmelidir. “

8. Eski 401 (k) 'leri Geçerli İşvereninizin Planına Geçirme

Unutmayın, halen çalışıyorsanız 401 (k) para biriminizde dağıtım yapmak zorunda kalmazsınız. Bununla birlikte Argent Trust Company'de Başkan Yardımcısı ve Mali Müşavir Yardımcısı Mindy S. Hirt (CFP®), "eğer önceki işverenleriniz veya IRA'larınızla 401 (k) var ise, bu hesaplardan RMD'ler almalısınız" diyor.

Gerekliliği önlemek için, "Eski 401 (k) larınızı ve IRA'larınızı 701 / 2'yi çevirdiğiniz yıldan önce 401 (k) numaranıza atın. Bu kuralın bazı istisnaları vardır ve her 401 (k) IRA devretme işlemine izin vermez, ancak bu tekniğin avantajlarından faydalanabiliyorsanız, emeklilik sonrasına kadar vergiye tabi geliri erteleyebilirsiniz; bu noktada dağıtımlar daha düşük bir vergi matrahında olabilir (artık kazanılmış geliriniz yoksa). "

9. Sosyal Güvencenin Vermesinin Ertelenmesi

Vergilendirilebilir gelirinizi daha düşük tutmak için, Sosyal Güvenlik yardımlarınızı daha sonra ertelemeyi düşünün , Frank St. Onge, Total Financial Planning'de CFP®, müşterilerinin bazılarını, bazı fonları bir Roth IRA'ya dönüştürmeyi içeren bir vergi tasarrufu stratejisinin bir parçası olarak Sosyal Güvenlik ödemelerini ertelemelerini öneriyor: "Bazı müşterilerin, Onge, "Sosyal sigortadan yararlanmaya başlamak için 70 yaşına kadar bekleyin" diyor Onge: "Eşi fırsatı değerlendiren bir eşin, birinin eşinin kaydı 67 yaşında olabilir ve daha sonra 70 yaşındayken kendi çıkarlarını alabilir. 62 faydanın yaşı neredeyse iki katına çıkıyor, artı sınırlandırılmayacak 62 yaşından 66 ya da tam emeklilik yaşına kadar elde etmek isteyebilecekleri herhangi bir kazanılan gelir kadar. "

10. Ramnarain, "Kasırga, kasırga, deprem ya da diğer doğal afet bölgelerinde yaşayan insanlar için", "Kasırga Sezonunun Avantajından Yararlanın", diyor: "IRS, periyodik olarak 401 (k) dağıtımlarına ilişkin yardım sağlıyor - Belirli bir zaman aralığında% 10 cezayı feragat etmek.Bir örnek, bazı ciddi Florida Kasırgası mevsiminde olabilir. "Eğer bu bölgelerden birinde yaşıyorsanız ve erken dağıtım yaptırmanız gerekiyorsa, bu sürelerden birini bekleyip bekleyemeyeceğinize bakın.

Sonuç

Bunların, artılar tarafından dağıtım sırasında müşterilerinin vergi yükünü azaltmak için kullandıkları gelişmiş stratejiler olduğunu unutmayın. Mali ve vergi bilgileriniz yüksek olmadığınız sürece kendi başınıza uygulamaya çalışmayın. Bunun yerine, mali planlayıcınızdan hangilerinin sizin için doğru olup olmadığını sorun. Vergilerle ilgisi olan her şeyde olduğu gibi, her biri için kurallar ve koşullar vardır ve bir yanlış hareket cezaları tetikleyebilir.