İşten ayrıldığınızda, 401 (k) ile ne yapacağınıza karar vermelisin. Seçimleriniz: (Plan tarafından sunulan yatırım seçeneklerinden hoşlanıyorsanız, bu mantıklı olur) yeni bir işverendeki nitelikli emeklilik planına geçirin ( yeni bir iş bulursanız

Doğrudan devreden çıkarma

Emeklilik planınız size bir dağıtım yapıyorsa, planın yedieminine, ödemeyi başka bir nitelikli emeklilik planına veya doğrudan devredilen IRA'ya yapmasını isteyin. Genellikle, plan yöneticisinin veya mütevelli personelinin (planın sorumlusunun) bu aktarımı yapmasını istediğinizi doğrulayan bazı evrak işlerini tamamlamanız gerekir. Bir dağıtım için uygun olan fonların tümünü veya bir kısmını devredebilirsiniz.

Artıları.

• Genellikle, nitelikli bir emeklilik planından elde edilen dağıtımlar otomatik% 20 stopaj vergisine tabidir, ancak doğrudan devreden çıkarma stopajdan kaçınır. Plan, size yeni bir plana ya da IRA'ya ödeneceği şekilde bir çek gönderirse bile doğrudan devreden çıkarma olarak kabul edilir ve stopaj yoktur. Eksileri.

• Mütevelli heyetinizin evrak işlemesi ve fonları yeni plana göndermesi zaman alabilir.

  Şirket sermayesi için özel öneri:

Hesabınız işveren sermayesini içeriyorsa, sermayeyi içeren bir rollover iyi bir hamle olmayabilir; kısmi devrilme daha iyi olabilir. İşte neden: Hisse senedi, orijinal maliyet ile bugünkü rayiç değeri arasındaki fark olan net gerçekleştirilmemiş değerleme (NUA) sahibidir. Hisse senedini devirirseniz, sıradan geliri öncelikli olarak vergilendirilmiş sermaye kazançlarına dönüştürmenin potansiyel vergi avantajından feragat edersiniz. Rollover ile, stoktan kaynaklanan nihai dağıtım zamanki gelir olarak vergilenecektir. Bunun aksine, senaryonun mevcut bir dağıtımını yaparsanız (ayni türde bir dağıtım olarak adlandırılır), olağan gelir elde edersiniz (ve 59½ yaşın altındaysanız% 10 ceza), stokunuzun size orijinal maliyeti üzerinden ödenecektir, ancak kendiniz için Daha sonra olumlu vergi muamelesi. NUA, artı gelecek tüm takdirler, sonunda hisseyi sattığınızda sermaye kazancı olarak vergilenecektir. 60 günlük devreden çıkarma

401 (k) numaralı telefondan aldığınız paraları başka bir nitelikli emeklilik planına veya IRA'ya yatırarak devrilme yapabilirsiniz. Rollover, size 401 (k) numaradan gelen bir çekin onaylanmasıyla veya kendi (IRA olmayan) hesabınıza para yatırarak ve daha sonra bu hesaba yeni plana ödenecek bir çek üzerinde yazarak tamamlanabilir veya IRA.Rollover işlemini tamamlamak için dağıtımınızı aldıktan sonra 60 gününüz var.

Artıları.

• Kısa vadedeki paranın kontrolü sizdedir ve geçişlerinizi tamamlamadan önce bunları kullanabilirsiniz. Örneğin, belirli bir amaca yönelik fonlara ihtiyacınız varsa (örn. Yıl için vergi faturanızın ödenmesi), dağıtımı kullanabilirsiniz ve içinde dolaşmayı tamamlamak için başka fonlar hazırladığınız sürece herhangi bir gelir vergisi ödemeyeceksiniz. 60 günlük süre. Eksileri.

• Dağıtım, otomatik% 20 stopaja tabidir. Bir dağıtım alır ve sonra tam devrilme yapmaya karar verirseniz, devrilmesini tamamlamak için kendi cebinizden% 20 tutarını hazırlamanız gerekir; vergi iadesini gönderirken bu miktarı geri alacaksınız. Örneğin, 401 (k) numaranızın 50, 000 doları olduğunu ve eksiksiz bir dağıtım yapmak istediğinizi söylüyorlar. Plan size 40 bin dolar (50 bin dolar, - 50 bin doların% 50'si) gönderir. Dağıtımla ilgili geçerli bir vergi borcu ödemeyeceğiniz şekilde tam devrilme yapmak için, devrilmesini tamamlamak için aldığınız 40.000 ABD Doları, artı kendi hesabınızdaki 10.000 ABD doları tutarındaki ödemeleri kullanmanız gerekir. Geri dönüşünüzü açtığınızda, geri kalan 10 000 ABD doları vergi iadesi karşılığında alabileceğiniz bir vergi kredisidir. Bir diğer dezavantaj ise, iyi niyetlere rağmen 60 günlük dönüş zamanını kaçırmanın kolay olması. Bunu yaparsanız ve IRS'den bir uzantı alamazsanız, dağıtım konusunda gelir vergisi ödersiniz. Dahası, 59½ yaşın altındaysanız, para cezasını muaf tutan bir amaçla (ör. Engellenmişsünüz) kullandığınızı göstermedikçe,% 10 erken dağıtım cezası borçlu olursunuz. Not : Dağıtım, belirlenmiş bir hesaba (işverenlerin 401 (k) s üzerine Roth IRA benzeri bir özellik) yaptıktan sonra vergi sonrası katkılar içeriyorsa, yalnızca bu katkıların kazançları vergilendirilir ve tabi olur Zamanında bir devrini tamamlamazsan cezaya çarptırılır. Roth IRA

'a aktarma Roth IRAs size gelecekte vergisiz kalacak fonlar oluşturmanıza olanak tanır. 401 (k) 'nuzun bir kısmını veya tamamını bir Roth IRA'ya aktarabilirsiniz. Bununla birlikte, bu rollover, geçerli vergiden kaçınmaz. Şu anda bir Roth IRA'ya giden bölümde sizden vergi alınacaktır. Bir Roth IRA dönüşümü olarak düşünülür (geleneksel IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürmüş gibi yaparsınız). (Daha fazla bilgi için, bkz.

Roth IRAs Hakkında Bilmediğiniz 5 Sır) Bottom Line 401 (k) hesabınızın değeri 1 doların altında ise, mütevelli tercihlerinize bakılmaksızın, size fon dağıtmaya karar verebilir; fonlar% 20 stopaja tabidir. Değeri 1, 000 ve 5,000 ABD Doları arasındaysa, mütevelli bir dağıtımı seçmediğiniz takdirde parayı adınıza IRA'ya yatırır. Daha büyük hesaplar için, karar vermek size kalmış. Şüpheniz olduğunda, bir finansal danışmana danışın.

Daha fazla bilgi için bkz.

401 (k)

ve 'da Yaşa Dayalı Fonu Kullanma 401 (k) Modelini Maksatlaştırdım! Şimdi ne olacak?