a:

IRA'nızı emeklilik yaşına girmeden üniversite öğrenim ücretini ödemek için kullanabilirsiniz. Aslında, emeklilik tasarruflarınız sizin için, eşiniz, çocuklarınız veya torunlarınız için geniş bir eğitim masrafı ödemek için kullanılabilir.

Eğitim: Kural İstisnası

Genel olarak, IRS, 59 yaşından önce IRA'lar, 401 (k) planları veya diğer emeklilik tasarruf araçlarından vergiye tabi çekimlerde ek bir% 10 ceza talep etmektedir. 5. Bu, kişileri tasarruflarını korumak için, sosyal güvence gibi devlet yardımlarına güvenmek zorunda kalmamalarını sağladı. Buna ek olarak, geleneksel veya Roth IRA'ya katkıda bulunanlar, yaştan bağımsız olarak, ilk katkının yapıldığı yılı takip eden beş yıl içinde para çekemezler.

Bununla birlikte, IRS hayatta büyük, önemli masrafların bazılarıyla insanlara yardımcı olmak için tasarlanan bu kuralın bazı istisnalarını sunmaktadır. İlk kez konut alıcıları ve ağır tıbbi faturaları sigortası olmayan kişiler için olan koşullara ek olarak, üniversite öğrenim ücretini ödemek için IRA fonları kullanmak,% 10 ceza kuralı için en istisnai istisnalardan biri.

Koşullar

Cezai muafiyet için uygun olabilmeniz için, siz veya ailenizin dağıtımını yaptığınız yıl içinde nitelikli eğitim masraflarına sahip olması gerekir. Mezuniyet sonrası öğrenci kredilerini ödemek için IRA para birimleri alamazken siz veya ailenizin üyesi olduğunuz sırada kredi ödemelerinin etkisini telafi etmek için tasarruflarınızı çekebilirsiniz.

Erken para çekme cezası ödememek için, öğrencinin uygun bir yüksek öğrenim kurumuna girdiğini göstermelisiniz. Bu, ABD Eğitim Bakanlığı tarafından sunulan öğrenci yardım programlarına uygun herhangi bir üniversite, kolej, meslek okulu veya akredite olmuş kamuya açık, özel veya kar amacı gütmeyen post-orta dereceli okulları kapsar. Bu kurumların çoğunu kapsamakla birlikte, IRA fonlarını geri çekmeden önce okulunuzun uygunluğunu kontrol edin.

Yeterlilik Giderleri

Eğitim ücretlerine ek olarak, uygun eğitim masrafları, okul tarafından tahsil edilen idari ücretleri; kitap, malzeme ve teçhizatın maliyeti; ve gerekirse özel ihtiyaç hizmetleri için yapılan masraflar. Öğrenci yarıdan fazla zaman okula gelirse, oda ve kurulun masrafı da karşılanır.

Geçen yıl istihdam, kredi, tasarruf, hediye veya miras yoluyla verilen ücretler kullanılarak ödenen eğitim masrafları IRA fonlarıyla telafi edilebilir. Bununla birlikte, vergiden muaf burs veya hibelerle finanse edilen masrafların hiçbiri geçerli değildir. İşveren veya emektar kuruluş eğitim yardımı ile ödenen masraflar da hariç tutulur.

IRA çekilmenizin miktarı hak kazanmakta olan giderlerin miktarını aşamaz.Vergilendirilebilir fonların bu miktar üzerinden geri alınması, gelir vergisine ek olarak% 10 cezaya tabidir.

Roth hesabınız varsa

Roth'a Katkılar IRAs'lar her zaman vergi sonrası dolarlarla yapılır. Katkılardan çekilme vergiye tabi değildir,% 10 ceza uygulanmaz. Katkılarından aldığınız tüm tutarları herhangi bir amaç için herhangi bir yaşta vergiden muaf ve cezasız bir Roth hesabına çekebilirsiniz. Bununla birlikte, 59,5 yaşından küçükseniz veya hesabınızı beş yıldan daha kısa bir sürede yaptırdıysanız, geri çektiğiniz kazançlar cezanız kesilmezse bile geçerli vergi oranınız üzerinden vergilendirilir.