Roth IRA'lar ilk kez 1998'de tanıtıldığından, geleneksel IRA'ların birçok sahibi onlara imrenerek baktı.

Bunun nedeni, Roth'un geleneksel türden en az iki avantajı olması. Birincisi, 59-1 / 2 ya da daha büyük olduğunuz ve hesabınız en az beş yıl kaldığı sürece bir Roth'dan çekilen para vergisizdir. Buna hem katkılarınız hem de paranızın hesabınızda kazanılan geliri içerir. Buna karşılık, geleneksel IRA'dan yaptığınız para çekme işlemleri sıradan gelir olarak vergilenecektir.

Başka biri için, geleneksel IRA sahipleri hesaplarından gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almaya başlarlar: "70-1 / 2'ye ulaştığınız takvim yılını takip eden yılın 1 Nisan'ı, "IRS'e göre. Roth sahipleri hesaplarına dokunmadan çıkabilirler.

Bununla birlikte, bir ödün verme var. Hak kazanan geleneksel IRA sahipleri, hesaplarına koydukları parayla vergi mola veriyorlar. Roth sahipleri yapmaz; Vergi sonrası para hesabına koyuyorlardı.

Neyse ki, bir Roth için özlem duyan geleneksel IRA sahipleri için kanunlar dönüşüm sağlar. Bir zamanlar, yalnızca belirli bir miktardaki geliri olan kişilerin dönüşüme izin verildi, ancak sınırlar 2010 yılından itibaren kaldırılmıştır. Bununla birlikte, gelir sınırlamaları halen Roth katkıları için geçerlidir.

Fakat dönüşebildiğin için öyle mi? Artıları ve eksileri bazıları.

Dönüştürme Davası 1. Uzun vadede vergilerden tasarruf edebilirsiniz. Geleneksel IRA'daki paranın bir kısmını veya tamamını bir Roth'a dönüştürdüğünüzde, o yılın tutarına gelir vergisi ödemeniz gerekir. Buna rağmen, daha sonraki yıllarda yüksek bir marjinal vergi matrahına girerseniz veya vergi oranları genel olarak yükselirse, dönüşüm gerçekleştirme akıllı olabilir. Bu parayla vergi ödemenizin ardından, vergi oranları ne oranda değişebilir olursa olsun, vergi ücretsizdir. Buna ek olarak, bu hesapta kazandığınız tüm paralar da vergiden muaftır. Geleneksel bir IRA'daki para, geri çekene kadar vergi geliri artıracaktır, ancak bir kez çıkardığınız zaman, hem orijinal katkı paylarına hem de zaman içinde kazandıklarına vergi ödemek zorundasınız.

"Dönüşüm söz konusu olduğunda, en azından üç nedenden ötürü zaman önemlidir," diyor Texas, San Antonio'daki Anthony Capital, LLC-Southwest Bölgesi VP. Matthew J. Ure. "Birinci olarak, bir Roth'a konan para, verimi herhangi bir büyümeyi korumak için olgunlaşmak için beş yıla ihtiyaç duyuyor. İkincisi, genellikle birkaç yılda dönüşüm gerçekleştirerek, mevcut vergi durumunuzdaki bozulmayı en aza indirebilirsiniz. Son olarak, dönüştürme kabiliyeti Anayasa ile güvence altına alınmış bir hak değildir - daha ziyade, orijinal yasama yasağının geçerliliğini yitirmesinden sonra açılan bir kaçamak nokta ve son zamanlarda saldırıya uğramış bir kaçamaktır. Yeni yönetim şu an için dönüşümleri canlı tutmanın daha uygun görünmesine rağmen, her iki siyasi parti tarafından yapılan açıklamalar, arzu edilen bir dönüşümü erteleme riskini vurguluyor.“2

. RMD'lerden ve sert cezalardan kurtulacaksınız. Yukarıda açıklandığı gibi, geleneksel IRA'larla, belirli bir yaşa geldiğinizde, hesabınızdaki belirli bir yüzdesini her yıl çekmeniz gerekir. Aksi halde, büyük bir vergi cezası ile karşı karşıya kalırsınız - çekilemediğiniz tutarın% 50'si. Ve tabii ki, ne alırsanız yapın, gelir vergisi borçlusunuz. Öte yandan, bir Roth ile, ömür boyunca gerekli minimum dağılımlara asla gerek yoktur. Diğer gelir kaynağınıza sahipseniz ve Roth'daki yaşayan giderler için paraya ihtiyacınız yoksa, minnettar mirasçılarınız için sağlam tutabilirsiniz. "Roth IRA, RMD'ye tabi olmadığı için iyi bir emlak ve vergi planlama aracı olabilir ve gelir elde ettiğiniz sürece emeklilik planlama uzmanı ve kurucu ortağı Stephen Rischall, her yaşta katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz" diyor. 1080 Mali Grup Los Angeles, Kaliforniya

Öte yandan paraya ihtiyacınız varsa ve 59-1 / 2'nin altındaysanız, herhangi bir ceza ödemeden - katkılarını ancak gelirlerini geri çekebilirsiniz. Roth IRA'yı Acil Bir Fonu Olarak Nasıl Kullanılır ) .

3. Birini almak için tek yol olabilir. Eğer miras veya başka amaçlar için bir Roth istiyorsanız, ancak birisine katkıda bulunmak için fazla kazanırsanız, geleneksel bir IRA'da sahip olduğunuz parayı dönüştürmek, tek seçeneğiniz 'dır. Bkz. Doğrudan katkıda bulunmak için gelirim yüksekse Roth IRA'ya nasıl fon verebilirim?

Dönüşüm Davası 1. Uzun vadede daha fazla vergi ödeyebilirsiniz. Geleneksel IRA'dan Roth'a dönüştürülmesi gelecekte gelir vergisi oranları (kişisel olarak veya tüm ülkenizde) artarsa ​​mantıklı olabilir. Ancak daha düşük bir vergi matrahına sahip olmanız durumunda, birçok kişi emekli olduktan sonra, beklemek daha iyi olur.

2. Artık büyük bir vergi kararı ile karşı karşıya kalacaksınız. Dönüştürme miktarınıza bağlı olarak, vergi faturanız önemli olabilir ve paranın ödenmesi için bir yere gelmeniz gerekecektir. Geleneksel IRA'dan ekstra para çekerek vergileri kapatmayı planlıyorsanız, 5-1 / 2 yaşın altındaysanız, genellikle% 10 oranında erken para çekme cezası uygulanır. Eğer cezalandırılmasanız bile, vergileri ödemek için emeklilik tasarruflarınızı azaltmaya devam edeceksiniz. Kasa karşıtı hesaplardan para almak daha iyi bir fikir ancak mükemmel bir fikir değil. Şimdiyse IRS'e vererek, yatırımınızı devam ettirirseniz kazanmış olabileceğiniz her şeyden fedakarlık kazanacaksınız.

"Dönüşümü yaparsanız, vergileri dışarıdan bir kaynakla ödeyebilmelisiniz. Aksi takdirde, matematik dönüşümü desteklemez. Armstrong Finansal Stratejileri'nin kurucusu Cheshire, Conn.

,

Nasıl Dönüştürülür? "Diyor Morris Armstrong," Bir boşluğa dönüşmediğinizi her zaman unutmayın. "Diyor. Dönüştürmek istediğinize karar verirseniz , en basit yol şu anda geleneksel IRA'nızı elinde tutan finansal kuruluşunuzun paranın bir kısmını veya tamamını bir Roth'a aktarmasını sağlamaktır. Hesabınızı başka bir kuruma taşımak istiyorsanız, yenisinin size yardımcı olmaktan mutluluk duyması gerekir.

Kendiniz de devralabilirsiniz, geleneksel IRA'dan para çekip bir Roth hesabına yatırabilirsiniz. Bununla birlikte, bu en riski olan seçenektir. Döndürmeyi 60 gün içinde tamamlamazsan, para vergiye tabi olur ve cezalara tabi olabilirsiniz. Dahası, artık bir IRA - Roth ya da geleneksel olmayacak - ve vergi ertelenmenin veya vergiden muaf büyümenin avantajını kaybedecek. Bkz. Rehber 401 (k) ve IRA Rollovers .

Sonuç

Geleneksel bir IRA'nın bir Roth IRA'ya dönüştürülmesi, gelecekte vergisiz gelir ve emlak planlama avantajları sağlayabilir. Ancak emeklilik borcunuzdan daha yüksek bir oranda olabilir, şimdi parayla vergi ödemeniz gerekecek. Daha fazla bilgi için, bkz. Roth ve Geleneksel IRA: Hangisi Size Uygun?

"Planlama notunda sahip olduğunuz emeklilik hesapları türleri arasında vergi çeşitlendirmesi her zaman güzel. Çünkü esas olarak kristal top olmadan gelecekte hangi vergi oranlarının olacağını garanti edemiyoruz. NC'nin Asheville'deki Horizons Servet Yönetimi A.Ş. başkanı CFP® David S. Hunter'a, "Vergi ortamına tepki verecek araçların olması, oranların ne olacağına dair bir karara varmaktan çok daha iyidir"