İşveren sponsorluğundaki emeklilik planlarının yönetimini içeren mahkeme davaları ve sınıf eylemi yerleşmelerinin sayısında bir artış, plan sponsorlarının müteselsil sorumluluğuna ışık tutmaktadır. Ayrıca emeklilik varlıklarına zararlı addedilen konularda ve uygulamalarda plan sponsorlarına karşı koymak için çalışan gruplarını her ölçekteki şirkette cesaretlendirmiştir. Plan sponsorları için kişisel sorumlulukları daha önce hiç bu kadar yüksek olmamıştı.

Güvenilir Sorumluluk Pozlaması

Çalışan Emekli Geliri Güvenliği Yasası (ERISA) uyarınca, nitelikli bir emeklilik planını yönetmek için bir sübvansiyasyon sahibi olan herkes, yükümlülüklerin ihlalinden dolayı kişisel olarak sorumlu tutulabilir. Yasalar, planın yönetimi ve yönetimi ile planın varlıklarını denetleme konusunda takdir yetkisini kullanan şirketin içinde veya dışında herkese geniş bir netlik kattı. Planın yanlış yönetildiği ya da çalışanların yetersiz bilgi ya da rehberlik nedeniyle fayda kaybına uğradığı belirlenirse, bu yetki verici görevlerin ihlali olarak değerlendirilir. Mütevelli heyetine yapılan açıklama, ihlali araştıran maliyetle başlar ve dava ve yasal iddialar vasıtasıyla genişler.

Birçok işveren uygun kapsamı eksikliği altına alıyor

Plan sponsorlarına karşı dava açılana kadar pek çok işveren, emanet sorumluluğu sigortasından habersizdi. Bilinç eksikliği, kısmen, ERISA tarafından zorunlu kılınmadığı gerçeğine atfedilebilir. Hatalar ve ihmaller (E & O) kapsamı veya çalışanların sosyal yardım yükümlülükleri sigortası gibi diğer yükümlülük politikaları yoluyla mevcut kapsamın yanlış anlaşılmasına atfedilebilir. E & O sigortası sadece çalışanlar değil, müşterilerle olan yükümlülükleri kapsar ve çalışan hakları yükümlülük sigortası, plan varlıklarının yönetimi değil sadece idari hataları kapsar. Pek çok plan sponsoru, yanlışlıkla, kapsama alanına giren ERISA fidelity bond'unun, müteselsil sorumluluğa karşı koruma sağladığına, ancak plana karşı sahtekar davalar durumunda onları korur olduğuna inanmaktadır.

Nasıl Güvene Sorumluluk Kapsamının Çalıştığı

Sadece bir mütalaa sorumluluğu sigortası, şirketin ve güvene dayalı hak taleplerine karşı güvence sağlayan kişilerin varlıklarını koruyabilir. Poliçe sahipleri, müteselsilen görevin ihlali nedeniyle yasal maliyetler ve planın yaşadığı herhangi bir maddi kayıp nedeniyle karşılanmaktadır. Buna, fakir veya ihmalkar yatırım uygulamaları sağlamak, uygun yatırım seçenekleri sunmak için başarısızlık yapmak, makul olmayan ücretleri tahsil etmek veya plan katılımcılarının menfaati dahilinde olmayan herhangi bir işlem veya kararı vermek de olabilir. Planı yönetirken ya da yönetirken plan belgesindeki herhangi bir farklılık, yetersiz iletiflim ve rehberlik ve e¤itim hizmetlerinin eksikli¤i gibi güvenceli bir görevin ihlali olarak de¤erlendirilebilir.

Fiduciler için genişletilmiş kapsama alanı

Fiduel sorumluluk sigortası kapsamı, kapsamın normal kapsamı dışındaki olası maliyetleri karşılamak üzere genişletilebilir. Bu, işverenin sponsor olduğu emeklilik planları üzerinde yargı yetkisine sahip olan ABD Çalışma Bakanlığı'nın (DOL) ön talep soruşturma masraflarını içerebilir. Güvenceli sorumluluk sigortası sadece savunma bedelini karşılamaktadır. Bununla birlikte, plan sponsorlarının DOL denetimleri artmakta ve daha kapsamlı hale gelmektedir. Tazminat öncesi soruşturma kapsamı, denetim sırasında avukat bulundurmanın hukuki masrafını işverene iade eder. Güvenceli sorumluluk kapsamı, bir plan sponsorunun planı uygun hale getirmek için değiştirmek ya da değiştirmek zorunda kalması durumunda oluşan iş masraflarının maliyetini de içerecek şekilde genişletilebilir. Bu genişletilmiş kapsama türleri ilave prim gerektirir.

Dışarıdan Sadakâtlardan Sorumlu Plan Sponsorları

Sadakatli sigorta kapsamı, şirket içinde sadakat rolleri ile çalışanlar için verilebilir. Ayrıca, plan için güvence veren diğer danışmanlar veya sağlayıcılar kendi kapsama alanlarını sağlamalıdır. Şirket mütevelli heyetleri, bir sübvansiyonun dışında bir sübvansiyon aracılığıyla bir sübvansiyon ihlal edilmesi halinde sorumluluk da kendilerine kadar uzanır. Şirket mütevellileri, mütalaa etmek için dış danışmanları seçerek kendilerine ait sorumluluklardan kurtulamazlar. En iyi ihtimalle, dış danışman sadece plan sponsorunun sorumluluk bilincini paylaşır.