emeklilik için yeterli kaydetme büyük bir anlaşma olduğunu ve emeklilik sadece daha geleneksel çalışanlar için olduğu gibi serbest meslek işçiler için gerçek ve önemli olduğu gibi. Ne yazık ki, serbest meslek mensubu emeklilik tasarrufu seçenekleri, normal çalışanlar için olduğu kadar bariz ya da otomatik değildir - birisi yeni bir iş başlattığında, İK, sıklıkla, şirket tarafından desteklenen herhangi bir planın mevcut olduğunu söyler; ancak, girişimci için benzer mekanizma.

SEE: Küçük İşletme Sahibi Neyse ki, kendi işlerinin sahibi olanlara mevcut seçenekler geniş bir yelpazede vardır

SEP IRA

Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik Bireysel Emeklilik Hesabı (daha çok SEP IRA olarak bilinir) IRA hesabı ile modellenmiştir ve kurulması en kolay hesaptır. Az İç Gelir İdaresi (IRS) raporlama gereksinimleri vardır ve birilerinin bir SEP IRA planı aracılığıyla sahip olabilecekleri yatırım türleri hakkında genellikle minimum kısıtlamalar vardır. Bir SEP IRA kurmak için girişimcilerin, bu hesap türünü sunan bir aracılıkla çok basit bir evrak işi doldurmaları gerekir.

SEP IRA'ları basit olsa da, emeklilik için tasarruf etmenin en etkili yolu değiller. Katılımlar Çalışanların ücretlerinin% 25 veya kar yaklaşık 18% 6'ya dışarı çalışır sahibi ya operatörlerin (serbest meslek vergi öncesi) net kazancın% 20'si ile sınırlıdır. Bu katkılar ayrıca yılda 49.000 ABD doları olarak sınırlandırılmış ancak herhangi bir katkı, yıl sonunda birikmiş olarak yapılabiliyor. İşverenler ayrıca, çoğu durumda, çalışanlar için aynı miktarda (yüzde bazında) katkıda bulunmak zorunda kalacaklar, ancak yıllık bir fonlama şartı bulunmamaktadır.

Yatırımcılar genellikle 401 (k) dağıtımları bir SEP IRA'ya yapabilirken, bu fonlara karşı borç almak mümkün değildir ve erken çekimlerde normal vergilerin yanı sıra% 10 ceza da gelir.

Bireysel 401 (k)

Bir birey 401 (k), sanki birçok büyük şirket tarafından sunulan 401 (k) planlarını yakından taklit eden kendi kendini yöneten işletmeler için bir plan gibidir. Buna rağmen, bir birey 401 (k) bir "düzenli" 401 (k) özelliklerini kar paylaşım planıyla birleştirir. Bir 401 (k) başlatmak için oldukça basit ve plan varlıkları 250 $, 000 (gerekli evrak oldukça basittir işaret bile hangi) üzerinden ulaşana kadar asgari dosyalama gereksinimleri IRS ile sadece vardır. Bir bireyi 401 (k) kurmak için bir işletme sahibi bir finans kurumu ile çalışmak zorundadır ve bu kurum planda mevcut olan yatırımlara ilişkin ücretler ve belirli limitler uygulayabilir. Örneğin, bazı planlar, sizi yatırım fonlarının sabit bir listesine (genellikle o kurumun sponsorluğunda) sınırlayabilir, ancak biraz alışveriş yapmak, düşük maliyetli planlar sunan çok saygın ve tanınmış firmaları artıracaktır. esneklik.

Bir kişinin 401 (k) 'nın temel itirazı, serbest çalışan bir çalışanın daha fazla katkıda bulunabileceği yönündedir. SEP IRA'da olduğu gibi 49.000 dolarlık sınırın geçerli olmasına rağmen, katkılar maaş erteleme (16 $ 'a kadar 500) ve "kazanç paylaşımı" (tazminatın% 25'ine kadar, işletme dahil edilmemişse daha az) şeklinde olabilir ) - bir işçinin tam tutara katkıda bulunma olasılığı daha yüksektir.

Plan varlıklarından alınan vergisiz krediler mümkündür ancak, sadece serbest meslek sahibi ve eşi böyle bir plan için uygundur.

GDA:

401 (k) Küçük İşletme Sahibi İçin Planlar SIMPLE IRA

Yanıltıcı olarak adlandırılan SIMPLE IRA, nispeten küçük işverenler için iyi bir seçenektir. İyi haber şu ki, herhangi bir küçük ölçekli işletme böyle bir plan yapabiliyor (başka bir plan mevcut olmadığı sürece) ve yalnızca en düşük dosya gereksinimi var (genellikle ilk plan belgesi). SIMPLE IRA planlarının biraz daha basit hale geldiği yerlerde, katılım kurallarında yer almaktadır. İşverenler, çalışanların katkılarını% 3'e kadar eşleştirmek ya da% 2 seçmeli olmayan zorunlu katkı (çalışanın katkıda bulunmak istemese dahi, işverenin tazminatın% 2'sini tekmelemesi gerekir) anlamına gelen iki seçenek arasından birini seçer. Her iki durumda da, çalışan, ödedikleri ücretin yüzde ne olursa olsun katkıda bulunabilir, ancak yılda 11,500 dolardan fazla katkıda bulunamaz.

Diğer IRA'lar gibi, bu hesaplar ya da planlar bir finans kurumu ile açılmalıdır ve bu kurum planda ne tür yatırımlar satın alınabileceği konusunda kurallara sahip olacak ve plan yönetimi ve katılımı için ücret talep edebilecektir.

SIMPLE IRA, yalnızca belirli bazı durumlarda mantıklı düşünür. İşletme sahibi için çok daha az potansiyel emeklilik tasarrufu sağladığı için, çalışanların sayısının diğer planları çok pahalı hale getirdiği durumlarda gerçekten mantıklı olurlar.

SEE:

SIMPLE 401 İLE KISA 401 (k) Planlar Keogh

Keogh planı tartışmasız serbest meslek sahipleri için planlanan planların en karmaşıklığıdır, ancak aynı zamanda en olası emeklilik tasarrufu için. Keogh planları, sabit bir toplamın veya yüzdeye her ödeme döneminde katkıda bulunduğu belirli bir katkı planı formunu alabilir. Bu planlar, SEP IRA ve 401 (k) gibi, bir yıldaki 49, 000 $ 'lık toplam katkıları kapsıyor. Diğer bir seçenek de olsa, bunların tanımlanmış fayda planları olarak yapılandırılmasına olanak tanır. Bu planlar, oldukça karmaşık olabilecek IRA katkı formüllerine dayanmaktadır, ancak sonuçta, belirli uygun sahiplerin bir yılda yaklaşık 200.000 $ 'lık katkıda bulunabileceği sonucuna ulaşılmıştır.

Bir Keogh'u kullanmak için bir işletme tipik olarak dahil edilmelidir ve yalnızca on veya daha az işçi çalıştıran işletmeler için izin verilir. Tüm primler vergi öncesi esas alınmakla birlikte, bir hakediş gerekliliği olabilir. Bu planlar için federal dosyalama şartları vardır ve evrak işi ve karmaşıklık genellikle profesyonel yardımın (bir muhasebeci, yatırım danışmanı veya finansal kurumdan olsun) gerekli olduğu anlamına gelir

Tahmin edebileceğiniz gibi, bu planlar tipik olarak yalnızca yüksek kazançlar için faydalıdır . Bununla birlikte, tanımlanmış fayda yapısından dolayı, tek bir yüksek gelirli patron ve birkaç düşük gelirli çalışan varsa (tıbbi veya hukuki bir uygulama söz konusu olduğunda) uygun ve yasal bir çözüm önerebilir.

GDA:

İşinizi Eklemelisiniz? Diğer Seçenekler

Kesin olarak söylemek gerekirse, bunlar serbest meslek sahibi veya sahibi veya operatörün sahip olduğu tek seçenek değildir. İşletmeler, daha geleneksel 401 (k) veya tanımlanmış fayda planları sunmayı seçebilir. Ne yazık ki, bu planlar çoğu kez istenmemektedir, zira nispeten az çalışanı olan küçük işletmeler için idari maliyetler kabul edilemez derecede yüksek olabilmektedir. Bottom Line

Küçük işletmeleriniz için bir emeklilik planına karar vermeden önce, alışveriş yapmak zorunludur. Birçok finansal kurum, düşük maliyetli (hatta maliyetsiz) planlar ve çok fazla ücretsiz yardım sunmaktadır. Aynı zamanda, sorular sorduğunuzdan ve herhangi bir planın tekliflerini, maliyetlerini ve sınırlamalarını iyice anladığınızdan emin olun. İşletmenizin durumu ve büyüme planlarınız hakkında gerçekçi olmak da önemlidir. Tek bir sahibi veya operatör için uygun plan üç ila 10 çalışan veya 50'den fazla işçi olan bir işletmenden farklı olabilir. İşletmeye olan bağlılığını gerçekçi bir şekilde değerlendirmek de aynı şekilde önemlidir - bu planların birçoğunu oluşturmak nispeten kolaydır, ancak iş çok küçükse veya birkaç yıl devam edeceğinden emin olmadığınız diğer planlar pratik olmayabilir.

En son olarak, seçtiğiniz seçenekleri en iyi şekilde kullandığınızdan emin olun. Serbest çalışan, çoğu zaman bu planlara katılmanın yanı sıra indirilemeyen IRA katkıları da yapabilir ve emeklilik için mevcut olan parayı en üst düzeye çıkarmak için vergi danışmanınızla daha fazla araştırmaya değecektir.

Bununla birlikte, her şeyden önce, bir şeyler yapmak hayati önem taşımaktadır - emeklilik serbest meslek sahipleri için olduğu kadar gerçektir ve kazanç ve tasarruf potansiyelinizi en üst düzeye çıkarmak için mevcut vergi yasalarından en iyi şekilde yararlanmanız önemlidir.