403 (b) planınıza yıllarca sadakatle katkıda bulundunuz. Emeklilik halindeyken. Şimdi ne olacak? Parayı nasıl çekmeniz gerektiğini (veya eğer) kaçırırsanız, sizin için bir dizi faktör ve seçeneğe bağlıdır.

403 (b) Planların Türleri

403 (b) planınız ya bir sigorta şirketinden vergi korumalı ertelenmiş bir yıllıktır; yatırım fonlarına yatırılan bir komisyonculukta gözetim altına alınan bir hesap; ya da yatırım yapmanıza izin veren bir hesap.

Katkılarınız büyük olasılıkla vergi öncesi esas alınarak (401 (k) plana olanlar gibi). Bazı 403 (b) planlar, Vergi sonrası dolarla birlikte bir Aday Roth katkısı yapmak için seçenek sunarlar (bu temelleri, Roth Özelliği, 401 (k) için Faydalar ve 403 (b) Planlarla Artırır) ).

Temel Kurallar

Her şeyden önce, emekli olunca 403 (b) hesabınızdan herhangi birisini ya da aslında herhangi bir parayı almanız gerekmez. 403 (b) hesabınıza para yatırırsanız, para çekme, para yatırma veya daha sonraya bırakana kadar para biriktirmeye devam edeceklerdir.

Bununla birlikte, para çekmeyi planlıyorsanız - ve 55 yaşından önce emekli olduğunuzda - "önemli miktarda" ödeme yapmayı kabul etmediğiniz takdirde, düzenli gelir vergileri ve miktar üzerinden% 10 ceza ödemeniz gerekecektir en az beş yıl süreyle veya 59½ yaşına gelene kadar (hangisi daha uzunsa) "eşit periyodik ödemeler". Bu ödemelerin boyutu beklenen ömrünüzü temel alır. Bu, konvansiyonel 403 (b) planı için geçerlidir; Roth sürümü ile katkılar net (vergi sonrası) gelirle yapıldığı için gelir vergisi ödemiyorsunuz; ancak muhtemelen ceza yine de geçerli olacaktır.

Emekli olduğunuzda 55 yaşındaysanız, paranın bir kısmını veya tamamını biriktirerek geri almayı seçebilirsiniz. Paradoksal olarak, bununla birlikte, geri çektiğiniz herhangi bir tutar, IRS'ye göre, 10 yıllık vergi seçeneği uyarınca bir toplu ödeme olarak nitelendirilmez. Bu, vergi yükümlülüğünüzü on yıl içinde yayamazsınız, ancak para çekme yılına bağlı olarak ödenmesi gereken tüm gelir vergileri ödemeniz gerekir. Çekimin büyük olması halinde sizi daha yüksek bir vergi matrahına getirebileceğini unutmayın.

70½ döndüğünde, hükümet, hesabınızdan para çekmeye başlamanıza karar verir. Yaşınıza ve eşinizin yaşına (eğer varsa) göre, her yıl almamanız gereken minimum bir dağıtım (RMD) var. Geçen yıllarla birlikte giderek artan bir şekilde, emeklilik hesabının önceki yıl sonundaki değeri, IRS'nin ömür beklentileri tablolarından birine göre bir dağıtım dönemine bölmek suretiyle belirlenmiştir. Doğru dağıtımı bir yıl başarısız olursanız,% 50 indirim yapılmaz tüketim vergisine tabidirsiniz. Çoğu plan yöneticisi, RMD'lerin yıllık olarak otomatik olarak hesaplanmasını ve dağıtımını sağlar.

Yapılacaklar: Annuity Option

Sahip olduğunuz 403 (b) planın türü ne olursa olsun, emekli olduğunuzda bazı veya tümünü annuitize etmek isteyebilirsiniz. Periyodik ve sabit ödemeleri almaya karar vererek, borsa veya ekonominin nasıl bir performans gösterdiğine bakılmaksızın, yaşam için (veya bir süre için) garantili bir gelir akışı sağlıyorsunuz demektir. Çoğu uzman, emeklilik planınızdaki tüm bakiyenin ödenmesine karşı uyarıda bulunur - özellikle eğer tanımlanmış bir emeklilik aylığı alıyorsanız. Öyleyse, emeklilik gelirinizin bir bölümünün zaten sübadi formundasınız demektir; diğer varlıklarınızla esneklik kazanmak isteyebilirsiniz. Bkz. Emekliliğinizde Annuities'in Rolü Nedir?

Yaptığınız zaman yıllık ödemenizin durdurulması gerekmez; onu başka birine miras bırakabilirsin. Yaptığınız seçime veya seçtiğiniz seçeneklere bağlı olarak (ya da seçmeyin), lehtar ölümünden sonra bir hediye vergisine tabi olabilir. Bununla birlikte, yalnızca sizin ve eşinizin ödemeleri alma hakkına sahip olduğu ortak ve hayatta kalan bir yıllık olması halinde, IRS'ye göre, annuite muhtemelen sınırsız evlilik kesintisi için hak kazanacaktır.

Yapılması gerekenler: Rollover Seçeneği

403 (b) planınızın bir bölümünü (veya tümünü) başka bir vergi avantajlı hesaba yatırmak isteyebilirsiniz: 401 (k) (başka bir işverende) geleneksel bir IRA, bir Roth IRA, bir kurumsal 403 (a) yıllık temelli plan veya hükümetin sponsorluğunda bir 457 planı. Niye ya? Paranıza daha fazla erişebilirsiniz; farklı ve daha çeşitli yatırım seçenekleri veya emeklilik yıllarınız boyunca daha iyi para yönetimi sağlar.

Üzerinizde devredilmeyeceğiniz veya devredemeyeceğiniz konusunda kurallar vardır. Genel olarak, 60 takvim günü içinde alınan dağıtım tutarlarını, kontrendiksüz olarak kabul edilmesi için devralmalısınız. RMD'leri veya erken emeklilik yaşından (55 yaşından önce) "önemli ölçüde eşit periyodik ödemeler" ten herhangi birini devredemezsiniz. 403 (b) para yatırma işlemini sadece bir hesabın geleneksel bir IRA'dan devralma işlemiyle aynı kısıtlamalara sahipseniz Roth IRA'ya aktarabilirsiniz. Devrilme seçenekleri hakkında daha fazla bilgi için IRS Yayın 571'e bakın.

Emekli bir kamu güvenlik görevlisiyseniz (polis memuru, yangın söndürme ekibi, papaz, kurtarma / ambulans mürettebatı üyesi) ekstra bir borcunuz var. 403 (b) planınızdan 3 bin dolara kadar para çekebilir ve bunu kaza, sağlık veya uzun vadeli bakım sigortası için ödemek için kullanabilirsiniz. Prim ödemeyi doğrudan yaparsanız, para çekme işlemi vergiye tabi gelirinize dahil edilmez. IRS Yayın 575 daha fazla ayrıntı sunar.

Bottom Line

403 (b) planınızın zor kazanılan içeriklerine bakmak açısından, 403 (b) plan sahiplerinin çoğunluğu bir çeşit yıllık sigortanın bir kombinasyonunu bulabilir ve yatırım portföyü en iyisidir. Bu, istikrarlı bir gelir akışı sağladığı gibi bazı sermaye değer kazanma imkânı da sağlar.

Her tür çekilme veya aktarma işlemine başlamak için, plan sponsorunuza başvurmanız ve ne kadar çekim yapmak istediğinizi belirtmeniz yeterlidir. Evrak işi olacak. Çoğu zaman, sponsor otomatik olarak verginin bu miktarının bir kısmını (genellikle% 20) tenzil eder, bu nedenle talebinizi yaparken bunu hesaba kattığınızdan emin olun; ya da vergilerin tutulmasını istemediğinizi belirttiğinizden emin olun.