Vergi öncesi hesapta olmayan yatırım fonlarına sahipseniz, 1040'ların doldurulması göz korkutucu görünebilir. Bazen, formlarda korkutucu bir dizi kural ve hesaplama vardır. Bununla birlikte, yatırım fonlarının vergi avantajlı bir şekilde yatırım yapmasını sağlamanın bir çok yolu var.

Hisse Senedi Fonu

İlk olarak, hisse senedi ve tahvil fonlarının vergi yükümlülükleri arasında bir fark olduğuna dikkat etmek önemlidir. Borsa fonları, bileşen stoklarını ticareti yaparsa, sermaye kazançları üzerinden vergilendirilir. Aynı zamanda vergilendirilen dağıtım da yapıyorlar. (Daha fazla bilgi için, bkz. Sermaye Gider Vergisi 101 .

Sermaye kazançları için iki oran vardır: bir yıldan uzun süre tutulan varlıklar için kısa vadeli veya bir yıldan az ve uzun vadeli. Sonuncusu daha küçük, maksimum% 20'dir. Çoğu kişi% 15 oranını veya sıfırını ödemekle birlikte, yatırım fonu fonlarının az olduğu kişi sayısı en düşük parantez içindedir. Kısa vadeli kazançlar normal gelir olarak vergilendirilir.

Hisse senedi fonları bazen dağıtım yapar; bu da temettüler veya basitçe hisse satışlarından elde edilen kazançlar olabilir; Birinci durumda, uzun vadeli sermaye kazanç oranlarına göre vergilendirilebilirler. Fon dağılımları, paranın fonun daha fazla payına geri dönüp yüklenmediğine bakılmaksızın vergilendirilir. Ve tabii ki, fon payları bir kazançla satılırsa (veya bir kayıp varsa kesinti yapılırsa) vergi vardır. (Daha fazla bilgi için, bkz. Sermaye Kazançları ve Yatırım Geliri Arasındaki Fark Nedir? )

Bono Fonları

Bono fonları biraz farklıdır. Kazanılan faiz, olağan gelir olarak vergilendirilir. Ancak satın aldığınız tahvil fonunun türüne bağlı olarak bir miktar kırışık var. Örneğin, vergisiz belediye tahvil fonları vardır, ancak genelde vergi indirimi, tahvillerin çıkarıldığı aynı devlette yaşıyorsanız geçerlidir. Çoğu durumda, belediye tahvil fonları federal düzeyde vergilendirilmemektedir; federal borç ( örneğin bir hazine bonosu fonu) devlet gelir vergisinden muaf olacak, ancak yine de federal düzeyde vergilendirilecektir.

Uluslararası Fonu

Bu bizi üçüncü fon kategorisine alır: uluslararası. Bazen uluslar arası fonlara, yabancı vergi kredisi nedeniyle vergilendirilmemekte, fatura edilmiş bir kamu muhasebeci (CPA) olan Mike Piper ve kişisel finans konusunda birkaç kitap yazarı bulunmaktadır. İnsanları iki kat vergi önlemek için İç Vergi Dairesi (IRS) zaten ödenen yabancı vergiler için kredilere izin verir. Bu, onları iyi bir çeşitlendirici ve vergi önleme sağlayabilir. (Daha fazla bilgi için, bakınız: Yabancı Yatırımların Vergilendirilmesinin Anlaşılması .) Ancak, fonların hangi ülkelerin kapsadığı konusunda dikkatle incelemeyi önemser. "Bu ülke bir vergi anlaşması Amerika Birleşik Devletleri] iki katı vergilere varabilirsiniz "dedi. Yatırım danışmanlığı ve finansal planlama şirketi Wealth Logic'in kurucusu Allan Roth.

Vergi Verimliliği

Vergi kuralları fonlar için karmaşık hale gelebilirse de, vergi verimliliğini en üst düzeye çıkarmanın yolları var Roth.İlk olarak, ticareti en aza indirin. Çok çalışan bir fon, daha fazla vergi, dönem geçirir. Bir diğeri, fonların "sarıcı" - ertelenmiş 401 (k) planınızdan veya yerel komisyoncunuzdan veya finansal danışmanınızdan vergiye tabi bir hesap olarak düşünülmesidir.

Roth, tahvil fonlarını 401 (k) ya da bireysel emeklilik hesabına (IRA) koymayı önerirken (örneğin, Emeklilik Tasarrufları: Vergi Ertelendi veya Vergi Muafiyeti? ) hisse senedi fonlarını vergiye tabi bir hesapta tutmak. Bunun nedeni, tahvil fonlarının dağıtımının, geliriniz için geçerli olan oranı ne olursa olsun vergilendirilmesi, yani her yıl bir vergi tahakkuk ettirileceği anlamına gelir. Bu zamanla katlanır. Roth, hisse senedi fonlarının tahvil fonlarından daha iyi performans göstereceğini (ya da tersini) garanti etmediğini ya da faiz oranları kadar düşük kalacağını garanti etmediğinden, en basit şey parayı çekene kadar vergileri ertelemek "dedi. (Daha fazla bilgi için, bkz:

Yeni 2015 Katkı Limitleri: Danışmanlar Dikkat altına al .) Bu arada, hisse senedi fonları, sermaye kazanım oranlarına göre vergilendirilir; bu oran zamanın çoğunun sıradan oranından daha düşüktür gelir. Bu, her yıl daha küçük olanı ödemektense, yolda bulunan fon paylarının satışından elde edilen gelirden daha yüksek olduğu anlamına gelir. (Daha fazla bilgi için, bkz.

2015 Sermaye Gider Vergileri.) Vergilerin daha da asgariye indirilmesi için Roth, bir endeks fonu en iyi bahis olduğunu ekledi. Endeks fonlarının az ticareti var, bu da vergiye tabi "olaylar" sayısının daha az olduğu anlamına geliyor. Temettüler, düzenli kazançtan daha düşük bir oranda vergilendirilir, bu nedenle vergiler, iadelerden daha az ısınır.

Uluslararası fonlara gelince, benzer mantık uygulanır: endeks fonları ile gidin ve mümkün olduğu kadar vergi antlaşmalarına sahip ülkelerle aynı kalırsınız.

Endeks fonu türlerinden bir tanesi, Borsa Yatırım Fonu'dur (ETF). Roth'un teorisi, vergi dengesinin daha verimli olması, çünkü dengeleyici veya benzeri bir ETF, karşılıklı bir fon olarak aynı vergileri ödemek zorunda kalmayacak. Uygulamada, fon yöneticileri hemen hemen her zaman önce en yüksek maliyetli hisse senetlerini satacak; bu, kaybedilen veya daha az para kazanan şeyleri boşaltacakları ve sermaye kazançlarında daha az ödeme yapacakları anlamına geliyor.

En büyük ETF olan SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Güven Birimleri258 85 + 0 16% > Highstock 4. 2 6 ile oluşturulmuştur)% 0,1098 brüt harcama oranına ve S & P 500'ü takip etmektedir. Vanguard S & P 500 fonu (VFINX)% 0,17 ücret almaktadır. Bu fark oldukça küçüktür, bu nedenle bazı durumlarda seçim çok önemli olabilir.

Bottom Line Vergi tasarruflu yatırımlar, para yatırdıklarınızın küçük bir hokkabazligını içerebilir, ancak bir kez bittiğinde buna değer. (Daha fazla bilgi için, bkz. Ne Zaman Bir Yatırım Fonu Satacaksınız .