Yatırım fonları sunan çoğu yatırım şirketi, düzenli temettü geliri yaratmak amacıyla yönetilen en az bir fon sunmakta, bu sebeple yüksek temettü ödeyen bir fon bulmak o kadar da zor değildir. Öncelikli olarak enerji, kamu hizmetleri veya mavi çip stoklarına yatırım yapan fonlar, ortalama temettü ödemelerinin büyüklüğü nedeniyle popüler seçeneklerdir. Bununla birlikte, bir temettü fonu için alışveriş yaparken göz önüne alınması gereken bir takım faktörler vardır. Fon yatırımına başlamadan önce, önce bir fonun yüksek temettüleri ne ve niçin ve neden ödediğini ve bu gelir için ticarette neyi satacağınızı anlayın. Ayrıca, bir temettü fonunun kişisel yatırım hedeflerinizle nasıl uyumlu olabileceğini düşünün. Kâr payı fonunun sağlayabileceği konularda sağlam bir anlayışa sahip olmak, hangi risklerin üstesinden gelinebileceğini ve kendi bireysel yatırım stratejinizi nasıl etkilediğini spesifik ihtiyaçlarınızı karşılayan bir yatırım fonu seçmenize yardımcı olur.

Yatırım Fonu Kâr Payı Ne Zaman Kar Dağıtıyor?

Yatırım fonunun temettü ödemesi için düzenli kazanç sağlayan varlıklara sahip olması gerekir. Bu genellikle bir fonun temettü içeren hisse senetleri veya faiz getiren tahvilleri bulundurması gerektiği anlamına gelir. Bir fonun temettü dağıtımını yapma sıklığı yönetime bağlıdır. Bununla birlikte, yatırım fonlarının, kazançları üzerinden vergi ödememek için, net karlarını hissedarlarına en az yılda bir kez geçirmesi gerekmektedir. Bu sebeple, temettü fonundaki hissedarların, portföydeki tüm hisse senedi temettülerini askıya almaması ve aynı zamanda tahvil ihraç edenlerin hepsi aynı anda temerrüde düşmemesi durumunda, her yıl en az bir kâr payı dağıtılmasını garanti etmektedir.

Farklı Temettü Fonları Türleri

Hisse senedi, tahvil, dengeli ve para piyasası gibi dört temel yatırım fonu türü, spesifik varlıklara bağlı olarak yüksek temettü fonu olabilir portföyünde.

Kâr payı odaklı hisse senedi fonları, öncelikle tutarlı temettü ödemeleri için zamanla ispatlanmış hisse senetlerinden oluşan portföylere sahiptir. Bir şirket belirli bir mali yılda kâr edince, hissedarlarına kar payı verir, gelecekteki büyümeyi finanse etmek için bu paraya ihtiyaç duymaz ve hissedarlarına yatırımları ve desteği için şükran göstermek ister. Bununla birlikte, hisse senetlerinin adi hisse senetleri üzerindeki temettüler her yıl garanti edilmez. Eğer iş iyi sonuç vermezse ya da bu masrafları diğer masraflar için gerektiriyorsa, yönetim kurulu normal temetleri herhangi bir süre askıya almayı seçebilir. Her yıl yüksek temettü ödeyen hisse senedi fonları, portföydeki hisse senetlerinin, fon ortaklarından talep edilen düzenli temettü gelirini sağlayacak kadar tutarlı bir şekilde ödenmesini sağlamak için özenli bir yönetim gerektirir.

Tahvil fonları biraz daha basittir çünkü neredeyse daima temettü ödüyorlar.Bunun nedeni, sıfır kuponlu tahviller dışındaki tüm tahvillerin her yıl belirli miktarda faiz ödemesi olmasıdır. Tahvilin nominal değerinin bir yüzdesi olarak ifade edilen bu faiz ödemesine, tahvilin kupon oranı adı verilir. Borçlanma ücreti ve tahvilin nominal değeri ihraç olarak belirlendiğinden, bir fonun portföyündeki tahvillerden her yıl aldığı faiz tutarı garantilenir ve değişmez.

Dengeli fonlar hem hisse senedi hem de tahvil yatırımlarını içerir, bu nedenle her iki gelir çeşidini de içeren kar dağıtımlarını yapabilirler.

Para piyasası yatırım fonları, borç senetlerine yatırım yaptıkları için tahvil fonlarına benzer. Para piyasası fonları, tahvil fonları gibi çok kısa vadeli ve yüksek oranda değerli menkul kıymetlere yatırım yapmasına rağmen varlıklarının yarattığı faiz gelirinin bir sonucu olarak hala temettü ödüyorlar.

Temettü Fonlarının Vergilendirici Etkileri

Yatırım fonu yatırımınızdan istikrarlı bir gelir elde etme fikri şüphesiz cazip olsa da, gelirin vergiler üzerindeki etkisini her yıl düşünün. Aldığınız tüm yatırım gelirleri vergiye tabi gelirinize dahil edilmelidir. Bu, yüksek temettü fonlarının başlıca dezavantajıdır, çünkü temettü ödemeleri ne kadar büyük olursa vergi faturası o kadar yüksek olur.

Yatırım gelirinizi vergilendirmeden süresiz olarak korumanın bir yolu yok olmasına rağmen, gelir kaynağına bağlı olarak temettü dağıtımlarında daha düşük bir oran ödeyebilirsiniz.

Fon portföyündeki hisse senetlerine yapılan temettüler, olağan gelir veya sermaye kazanımı olarak vergilendirilir. Çoğu kâr payı geliri eski kategoriye girer ve gelirinize uygulanabilecek en yüksek oran olan düzenli gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir. Bununla birlikte, fonunuz belirli bir süre stok tuttiyse ve IRS gerekliliklerini karşılıyorsa, temettü nitelikli ve yalnızca sermaye kazançları vergisi oranına tabi olabilir. Gelir vergisi braketinize bağlı olarak, sıradan vergi oranınız ile ilgili sermaye kazançları vergi oranınız arasındaki fark% 20 kadar olabilir. Dolayısıyla, bir temettü fonunun devir hızı önemli vergi etkileri taşır.

Faiz oranlı tahvillerin bir sonucu olarak ödenen temettüler genellikle normal vergi oranı ile vergilendirilir. Bununla birlikte, bazı federal, eyalet veya belediye devlet tahvillerinden kazanılan faiz vergilendirmeye tabi tutulamaz. "Vergisiz tahviller" olarak adlandırılan bu sözler biraz karmaşık olabilir, çünkü hepsi de tüm gelir vergilerinden muaf değildir. Örneğin, belediye tahvillerine olan faiz, genellikle federal vergilendirmeden muaftır, ancak yine de eyalet ve yerel gelir vergileri tabi olabilir.

Bir temettü fonunun yıllık vergilerinizi etkileyebilecekleri farklı yollarla, vergi mevsiminde tam olarak nelerin bekleneceğini bilmenizi sağlamak için yatırım yapmadan önce mali danışmanınıza danışmanız önemlidir.

Yatırım Hedefleriniz

Yüksek temettü ödeyen bir yatırım fonu seçerken çok sayıda seçenek vardır, bu nedenle sizin için doğru fonu bulmak biraz düşünüyor. Bir fon seçerken, yatırım hedeflerinizi dikkatli bir şekilde inceleyin ve bu hedeflere ulaşmak için hangi düzeyde risk almak istediğinizi kararlaştırın.

Uzun vadeli sermaye kazanımı karşılığında mümkün olan en yüksek temettüyü kazanmak mı yoksa daha ılımlı bir dağıtım için yerleşmek mi karar vermelisiniz. Mümkün olan en yüksek verimi elde etmek amacıyla yönetilen yatırım fonları genellikle her ikisinin de doğal olarak riskli olan çok sayıda hisse senedi veya önemsiz tahvil içermekte ve azami miktarda kâr payı geliri elde etmek için varlıklarını sıkça kullanan çok aktif bir yönetici gerektirmektedir. Bu yönetim tarzı, temettü ödemelerinin yararlarından daha yüksek bir gider oranı anlamına gelebilir.

Eğer birincil hedefiniz düzenli gelir yaratmaktır, ancak yatırımınızın vergi etkisini en aza indirgemek istiyorsanız, danışmanınızla hangi vergi dairesinin hangi fonların en verimli olduğunu tartışmalısınız. Bu, fonun ciro oranını en aza indirgemek ve sermaye kazancı oranına göre daha fazla vergilendirilebilecek kâr payı geliri elde etmek için bir satınalma ve bekletme stratejisi kullanan bir fon bulmak anlamına geliyor. Devlet ve belediye tahvillerini de içeren fonlar vergi avantajlı seçeneklerdir.

Yüksek temettü yatırım fonları düşük asılı meyve gibi görünebilir, ancak bu tür bir yatırıma yatırım yaparken göz önüne alınması gereken bir takım faktörler vardır. Herhangi bir yatırıma atlamadan önce, hedeflerinizin temettü gelirinin yaratılmasından ayrı ne düşündüğünü düşünün. Temettü fonlarının nasıl çalıştığını ve bunun finansman üzerindeki etkisini sağlam bir anlayış, hedeflerinize uygun şekilde ayarlanmış bir fon seçmenize yardımcı olmakta uzun bir yol kat eder.