Müşterileriniz muhtemelen kariyerleri süresince işleri bir kaç kez değiştireceklerdir. Eleştirel kararlardan biri, 401 (k) ya da 403 (b) ya da 457 gibi benzer bir tanımlanmış katkı emeklilik planıyla ne yapılacağıdır. Tipik olarak, dikkate alınması gereken dört seçenek vardır:

• Dışarıdan sorumlu bir IRA.
• Yeni bir işverenin 401 (k) planına geçirin.
• Parayı eski işvereninin planına yatırın.
• Bir dağıtım yapın.

Bu seçeneklerin her biri kendi yerini alabilir. Şimdi her birine bir göz atalım ve müşterilerinize devam etmelerini nasıl tavsiye edersiniz. (Daha fazla bilgi için, bakınız: Emeklilik Varlıkları Üzerinde Minimum Vergileri Nasıl Ödeyeceksiniz )

Bir IRA'ya Geçme

• Daha düşük maliyet ve daha fazla seçenek: müşterinizin eski planı veya yeni işverenlerinin (eğer bu alternatifse), bir IRA, daha düşük bir maliyet getirebilecek daha geniş bir yatırım seçenekleri seçenek sunacaktır.
• Eski hesapları birleştirmek: Eski 401 (k) ürününü IRA'ya geçirmek, müşterilerinize bu ve diğer emeklilik hesaplarını tek bir yerde konsolide etme fırsatı sunar. Özellikle bu müşteri ile olan ilişkiniz yeniyse, bu ilişki için değer katmanın iyi bir yolu olabilir.
• DoL hakemli kuralları ve IRA'lara devredilmesi: Yeni güvenirlik kuralları, 401 (k) 'lardan IRA'ya yapılan bazı devrilme işlemlerine damper koyabilir. Bu, müşterinin IRA'daki yatırımlar için daha yüksek ücret ödemesine neden oluyorsa, BICE açıklama formu gerekebilir. Güvene dayalı kuralların IRA'lara devredilmesine bir damlacık koyacağına dair bazı spekülasyonlar var.

Yeni Bir İşveren Planına Göre Yuvarlama

Eğer müşteri 401 (k) ile yeni bir şirkete taşınıyorsa ve bu plan yuvarlanmalara izin verirse, bu iyi bir seçenek olabilir plan sağlam bir yatırım menüsü sunar ve düşük genel maliyetleri taşır. Birçok büyük işveren, bir IRA vasıtasıyla elde edilenden daha ucuz, ultra-düşük maliyetli kurumsal fonlara ve kolektif tröstlere erişebilir.

Müşteriniz şirketin% 5 veya daha fazla bir mülkiyse ve işvereni bu istisna sunmayı seçmişse, müşterinin 70. 5 yaşından önce çalışması durumunda minimum minimum dağıtımını yapmak zorunda değildir. Ek olarak, eğer bu işverenin planı ona izin verirse, müvekkiliniz ilk etapta vergi öncesi temel alınan herhangi bir paranın IRA'sından ters çevirme yapabilir. Bu, müşterinizin bu işverenden emekli oluncaya kadar RMD'nin bu paranın ertelenmesine izin verir.

Buna ek olarak, 401 (k) planda tutulan para, müşteriniz için bir sorun olması durumunda, bazı ülkelerde alacaklılar için bir IRA'dan daha fazla koruma sağlayabilir. (İlgili okumalar için, bkz. Müşterilerin Emekli Mayınlarından Kaçınma Yardımcısı.

Paranın Üzerinden Çıkmak

Müşterinizin eski 401 (k) planının başarılı olması ve düşük maliyetli kurumsal yatırım fonlarının ve diğer yatırım seçeneklerinin bulunduğu bir menü mevcutsa, bu iyi bir seçenek olabilir. Bazı işverenlerin çok düşük ücretlerle pazarlık yapma ve mükemmel, düşük maliyetli kurumsal tercihler sunma yeteneği ile ilgili aynı mantık burada da geçerlidir, bu plan için geçerlidir. Aynı şekilde, bu senaryoda alacaklıların korunması konusu da var.

Müşteriniz 5 bin doların altında bir dengeye sahipse, eski işvereni onları bir dağıtım yapmaya zorlayabilir. Bu parayla ne yapılacağı konusunda onlara tavsiyelerde bulunmanız önemlidir. Müşteriniz daha büyük bir meblağı olsa bile, eski işvereni fonlarını özellikle eski çalışanlar için tasarlanmış bir IRA'ya taşıyabilir.

Dağıtımı Yapma

Müşteriniz 59. 5'tan gençse ve emeklilik planından bir dağıtım alarak, ödenmesi gereken vergilere ek olarak% 10 ceza ile sonuçlanacaktır. Bir IRS vergisi, sakatlık, yüksek tazmin edilmemiş tıbbi masraflar ve diğer bazılarını karşılamak için ceza da dahil olmak üzere cezanın feragat edildiği istisnalar vardır.

Genellikle, müvekkilinize, özellikle de emekli oluncaya dek yıllarca sürecek bir toplu dağılım almayı önlemek için danışmak isteyeceksiniz. Müşteriler için para çekme açısından dikkate alınması gereken iki senaryo vardır. (İlgili okumalar için bkz: Emeklilik Yatırım Politikası Nasıl Oluşturulur? 55 yaş ve üstü hizmetten ayrılma:

• Müşteri, yıl boyunca işvereniyle hizmetten ayrılmışsa 55 yaşını doldurdular ve 401 (k) 'dan dağıtılanlar, 59 yaşın altındaysa% 10 cezaya tabi olmaz. 5. Gerçek gerçekleşmemiş değerleme:
• Müşterinizin 401 (k) Değerli şirket stokları içeriyorsa, bu stok için bu tekniği kullanmaları gerekebilir. Şirket stokunun hisselerini herhangi bir IRA'ya devretmek yerine, hisse senetlerinin maliyet bazında bir dağıtım yapabilir ve vergilerini ödeyebilirler. Payları yolda sattıklarında, tercihli sermaye kazanç oranlarıyla vergi ödeyecek ve bu da önemli vergi tasarruflarına neden olabilir. Şirket dışı hisse kısmı, vergi ertelenmiş tedaviyi korumak için bir IRA'ya devredilecekti. Alt satır

Müşterilere, bir işverene gittiklerinde eski 401 (k) planlarıyla ilgili en iyi kararı vermek finansal danışmanların müşterilerine sağlayabilecekleri en önemli tavsiyeler arasındadır. (İlgili okumalar için bkz:

Roth veya Geleneksel 401 (k). arasında seçim nasıl yapılır?