Sağlık tasarruf hesapları (HSA'lar), cebreden çıkmayan tıbbi giderler için yüksek indirilemeyen sağlık planları (HDHP) olan insanlara yardım etmek için tasarlanmış vergi avantajlı tasarruf hesaplarıdır. Bu hesaplar 2004'ten beri mevcutturken, Amerikalılar çok azını onlardan yararlandı. Çalışan Fayda Araştırma Enstitüsünden (EBRI) Temmuz 2015 raporuna göre, yaklaşık 17 milyon insan 2014 yılında HSA uygun sağlık sigortası planlarına sahipti, ancak bu sayının sadece 13.8 milyonu bir HSA açmıştı.

Dahası, HSA'lı insanlar 2016'daki izin verilen yıllık katkının sadece kendi sağlık planları olanlar için 3, 350 ve bütçelerinin 6 $ olduğu düşünülürse, ortalama bir bakiye 1, 933 doları bulmuşlardı - Aile kapsamı olanlar için 750. Dahası, denge yıldan yıla devredilebilir ve sizinle işten işe geçebilir. Esnek bir harcama hesabı (FSA) gibi yasal olarak "kullanmanız veya kaybetmeniz" gerekmez. (Bkz. Sağlık Tasarruflarını ve Esnek Harcama Hesaplarını Karşılaştırma .) Buna ek olarak, HSA'ların yalnızca% 6'sı yatırım hesaplarında idi. EBRI neredeyse hiç kimsenin azami katkıda bulunmadığını bulmuş ve neredeyse herkes sağlık giderleri için mevcut dağıtımları alıyor.

Bunun tümü, HSA'lara sahip tüketicilerin yanı sıra HSA'lara uygun ancak açılmayan tüketicilerin sonraki yıllarına fon sağlanması için inanılmaz bir seçenek bulamadıkları anlamına geliyor. Şimdi yeni bir trend başlatmanın zamanı geldi.

Neden emeklilik için bir HSA kullanın?

Geleneksel bir 401 (k) planına ya da IRA'ya benzeyen bir HSA'nın üçlü vergi avantajı, emeklilikten tasarruf etmenin en iyi yoludur.

3'ten büyük ->

1. Bir HSA'ya yaptığınız katkılar (bordro kesintileri ile kendi fonlarınızdan yapılabilir), madde halinde olmasanız bile vergiden düşülebilir. Buna ek olarak, işvereninizin yaptığı katkılardan dolayı vergiye tabi gelirinizin bir parçası sayılmaz.

2. Hesap bakiyeniz vergiden muaftır. Kazandığınız faiz, temettü veya sermaye kazançları kontaksız değildir.

3. Nitelikli tıbbi masraflar için para çekme işlemleri ücretsizdir. Bu, HSA'nın emeklilik aracı olarak geleneksel bir 401 (k) ya da IRA'dan üstün olduğu kilit bir yöntemdir, çünkü bu planlardan para çekmeye başladıktan sonra, fonların nasıl olduklarına bakılmaksızın, o parayla gelir vergisi ödersiniz Kullanılmış. Ayrıca daha iyi: 401 (k) veya IRA'nın aksine, HSA, hesap sahibinin belli bir yaşta para çekmeye başlamasını şart koşmaz. Fonlar, istediğiniz sürece dokunulmaz, ancak bir kez 65'e ulaştığınızda katkıda bulunamaz ve Medicare için uygun olur.

Bir HSA'ya hak kazanabilmek için, indirilemeyen bir sağlık planınız ve başka hiçbir sağlık sigortanız olmamalıdır. Tüketicilerin tercih ettikleri bir sağlayıcı kuruluşu (PPO) veya sağlık bakım organizasyonu (HMO) planını öne çıkarmaya ve bunun yerine yüksek bir indirilemeyen sağlık planı seçmeye yönelik önemli bir endişe, tıbbi masraflarını karşılayamayacak olmalarıdır.2015 ve 2016'da bir HDHP, yalnızca kendi kendine kapsama alanı için en az 1 $ 300, aile kapsamı için $ 2, 600 tutarında kesinti yapabilir. Kapsamınıza bağlı olarak, cepten yapılan yıllık harcamalarınız 2015 yılında 6 ABD doları, 2015 yılında 450 ABD doları veya yalnızca kendi kapsama alanı için 2016 yılında 6 ABD doları 550 dolara veya 2015 yılında aile kapsamı için 2015 yılında 12 ABD doları, 2015 yılında ise 13 ABD doları, 100 ABD Doları ise 13 TL'lik bir maliyetle çalışabilir - Bir HDHP altında. (Bkz. Tıbbi faturaları kaydetmek için 20 yolla ) Bu, bu planların vergi avantajlarından fayda sağlayacak ve riski karşılayabilecek zengin aileler arasında şaşırtıcı bir şekilde popüler olmasının bir nedeni olabilir (bkz. Yüksek Gelirler Sağlık Tasarruf Hesabı'ndan Faydalar ).

Bununla birlikte, Fidelity'e göre, bir PPO gibi daha düşük bir indirilemeyen bir plan, prim ödemenizin yılda 2,000 dolardan fazla olduğunu size mal olabilir çünkü o yılın tıbbi giderinizin boyutundan bağımsız olarak ekstra para ödüyorsunuzdur. . Bir HDHP ile, harcamalarınız gerçek sağlık bakım ihtiyaçlarınızla daha yakından eşleşir. (Tabii ki, sağlık bakım masraflarınızın yüksek olabileceğini bildiğiniz bir durumdaysanız - örneğin doğum yapmayı planlayan bir kadın ya da kronik tıbbi duruma sahip bir kişi - yüksek bir indirilemeyebilir Sizin için en iyi seçim.) Ayrıca, HDHPler bazı önleyici bakım hizmetlerini tamamen kapsar. Öyleyse HDHP, düşündüğünüzden daha bütçe dostu olabilir - özellikle de emeklilik için avantajlarını düşündüğünüzde. Şimdi, emekliliğinizi daha kolay ve daha sağlam bir şekilde finanse etmek için bir HSA'nın özelliklerini nasıl kullanıyor olabileceğinize bir göz atalım. (Bu hesapların temelleri hakkında Sağlık Tasarruf Hesabı Verme Kuralları 'na bakın.)

65 Yaşından Önce Maksimum Çıkar Katkıları:

Yukarıda belirtildiği gibi, HSA katkılarınız önceden vergiden düşülebilir 65 yaşını doldurup Medicare'e hak kazanırsınız. $ 3, 350 (kendi başınıza tek başına, 2017'de $ 3, 400'e yükselir) ve 6, 750 $ (aile kapsama) tutarındaki katkı limitleri, işveren katkılarını içerir; bu nedenle, yalnızca sağlık sigortanız varsa ve işvereniniz 1 ABD Doları karşılığında başlarsa, 000, 2017'de 2 dolar daha 400 dolar ekleyebilirsiniz. Katkı limitleri her yıl enflasyona göre ayarlanır; Enflasyondaki düşüş şu an için düşük olduğundan, bir istisna burada belirtildiği gibi 2017'de değişmeyecek.

Eğer bir HSA'nız varsa ve 55 yaşından büyükse, yılda $ 1, 000 ekstra bir "toplama" katkısı yapabilirsiniz ve her biri sağlanırsa, 55 yaş ve üzerindeki bir eş de aynı şeyi yapabilir. kendi HSA hesabına sahiptir. Ailenizin toplam yıllık katkısı $ 8, 750'yi geçemez.

Gelirinizden bağımsız olarak azami katkıda bulunabilirsiniz ve tüm katkınız vergiden düşülebilir. Hiçbir geliriniz olmadığında yıllara katkıda bulunabilirsiniz. Kendi hesabına çalışıyorsanız da katkıda bulunabilirsiniz. Serbest Çalışanlar için En Çok Emekli Olma Stratejileri ve Öz-İstihdam Edilenler için Vergi İndirimleri .

"65 yaşından önce katkıyı artırmak, tıbbın ötesinde genel emeklilik harcamaları için tasarruf etmenizi sağlar giderler. Vergi muafiyetini almasanız da, emeklilere genel yaşam masraflarını karşılamak için daha fazla kaynak daha fazla erişim olanağı sunuyor "diyor Index Fund Advisors, Inc'in kurucusu ve başkanı Mark Hebner., Irvine, Kaliforniya ve "Index Funds: Aktif Yatırımcılar İçin 12 Adım Kurtarma Programı'nın yazarı. "

Katkılarınızı Harcamayın

Bu, karşı enteresiv görünebilir, ancak öncelikle bir yatırım aracı olarak bir HSA'ya bakıyoruz. Verilen HSA'nın arkasındaki temel fikir, vergiden muafiyetli bir sağlık planı olan kişilere cepten sağlık harcamalarının daha kolay yönetilebilir olmasını sağlamaktır.

Ancak bu üçlü vergi avantajı, bir HSA'yı kullanmanın en iyi yolunun, emeklilikteki mali durumunuzu iyileştirecek bir yatırım aracı olarak değerlendirilmesi anlamına gelir. Bunu yapmanın en iyi yolu, HSA katkılarını çalışma yıllarınızda asla harcama- mak ve tıbbi faturalarınız için nakit para ödemektir. Başka bir deyişle, HSA primlerinizi diğer emeklilik hesabınıza yaptığınız katkılardan düşündüğünüz gibi düşünün: emekli oluncaya dek dokunulmaz. Unutmayın ki, IRS emeklilikten önce veya emeklilik sırasında herhangi bir yılda HSA'dan dağıtım almamanız gerekmez.

Emeklilikten önce bazı katkılarınızı kesinlikle harcamanız gerekiyorsa, bunları nitelikli tıbbi harcamalara harcadığınızdan emin olun. Bu dağıtımlar vergiden muaf değildir. 65 yaşından önce para harcamak zorunda kalırsanız,% 20 ceza ödemeniz gerekecek ve bu paralar için de gelir vergisi ödeyeceksiniz.

Katkılarınızı Akıllıca Yatırın

Kullanılmayan katkılarınızı en üst düzeye çıkarmanın anahtarı elbette akıllıca yatırım yapmaktır. Yatırım stratejiniz, 401 (k) plan veya RA gibi diğer emeklilik varlıklarınız için kullandığınız yatırım stratejinizle benzer olmalıdır. HSA varlıklarınızı nasıl yatırım yapacağınıza karar verirken portföyünüzü bir bütün olarak düşünün; böylece genel çeşitlendirme stratejiniz ve risk profiliniz onları olmasını istediğiniz yerdedir (bkz. Emekli Planlama: Varlık Tahsisi ve Çeşitlendirme ) .

İşvereniniz belirli bir yönetici ile bir HSA açmanızı kolaylaştırabilir, ancak paranızı nereye koyacağınıza karar sizindir. Bir HSA 401 (k) kadar kısıtlayıcı değildir; daha çok bir IRA'ya benziyor. Bazı yöneticiler, yalnızca paranızı hiç para kazanmayacağınız bir tasarruf hesabına koymanıza izin verdiklerinden, Vanguard veya Fidelity gibi yüksek kaliteli, düşük maliyetli yatırım seçenekleriyle alışveriş yapmaya özen gösterin.

Ne Kadar Sona Çıkabilirim?

Bu HSA tasarruf ve yatırım stratejisinin ne kadar başarılı olabildiğini görmek için basit bir matematik çalışalım. En iyi durum senaryosunun yakınında bir şeyler kullanacağız ve şu anda 21 yaşındasınız demiştik, her yıl kendine özel bir plana maksimum izin veriyorsunuz ve 65 yaşına kadar her yıl katkıda bulunuyorsunuz. tüm katkılarınızı yatırdığınız ve tüm getirilerini borsada otomatik olarak yeniden yatırdığınız ve yıllık ortalama% 8'lik bir getiri elde ettiğiniz ve planınızın ücreti olmadığını belirtti. Emekli olunca, HSA'nızın 1 dolardan fazla ücreti olacaktır. 2 milyon.

Daha muhafazakâr bir tahminde ne var? Şu anda 40 yaşında olduğunuzu varsayalım ve sen 65 yaşına gelene kadar ayda sadece 100 dolar kazanıp, yıllık ortalama% 3'lük kazanç kazandın.Hâlâ emeklilik yüzünden yaklaşık 45.000 dolarla sonuçlanacaktın. Kendi durumunuz için rakamlarla oynamak için çevrimiçi bir HSA hesap makinesini deneyin.

HSA Varlıklarınızı Emeklilikte En Üst Düzeye Çıkarın

İşte birikmiş olan HSA katkılarınızı ve emeklilik yatırım getirilerini kullanmanız için bazı seçenekler. Unutmayın, nitelikli tıbbi masraflar için verilen dağıtımlar vergiye tabi değildir, bu yüzden mümkünse bu masraflar için yalnızca parayı kullanmak istiyorsunuz. Gerekli asgari dağıtımlar yoktur, dolayısıyla parayı ihtiyacınız olana kadar yatırımınızı sürdürebilirsiniz.

Dağıtımları başka bir amaçla kullanmanız gerekiyorsa vergilendirilecektir. Bununla birlikte, 65 yaşından sonra,% 20 ceza borçlu değilsiniz. Nitelikli tıbbi masraflar dışındaki amaçlar için HSA varlıklarını kullanmak genellikle emeklilik yaşına ulaştığınızda maliyete daha az zararlıdır, çünkü çalışmayı bıraktıysanız, saatleriniz azaltıyorsa veya işlerinizi değiştirdiyseniz, daha düşük bir vergi matrahında olabilirsiniz. Bu şekilde, bir HSA, 401 (k) ya da herhangi bir emeklilik hesabı ile aynıdır: tek bir anahtar fark: 70 yaşındayken para çekme zorunluluğu yoktur. 5. Dolayısıyla, endişelenmeniz gerekmez. HSA'nızda çok fazla tasarruf sağlamak ve tüm HSA'nızı etkin bir şekilde kullanamamak hakkında .

Para Çekme: Her şey Zamanlamanın İçindedir

HSA varlıklarınızı mümkün olduğunca uzun süre beklemekle, potansiyel yatırım getirilerinizi en üst düzeye çıkarıyorsunuz ve kendinize birlikte çalışabildiğiniz kadar çok para kazanıyorsunuz demektir. Dağıtımları alırken piyasa dalgalanmalarını da göz önüne almanız gerekir; aynı şekilde, herhangi bir yatırım hesabından dağıtımlar alırsınız. Tabii ki, tıbbi masraflar için ödeme yapmakla yükümlü kalarak yatırımlarınızı satmaktan kaçınmak istiyorsunuz.

Bir Faydalanıcı seçin

HSA'yı açtığınızda, hesaptaki hâlâ herhangi bir paranın ölümünden sonra gitmesi gereken bir yararlanıcı belirlemeniz istenecektir. Seçilecek en iyi kişi eşini olduğundan, vergiden bağımsız bakiyeyi devralabilir. (Bununla birlikte, bir yararlanıcı ile yaptığınız herhangi bir yatırımda olduğu gibi, zaman zaman isimlerini tekrar gözden geçirmelisiniz, çünkü ölüm, boşanma veya diğer yaşam değişiklikleri seçimlerinizi değiştirebilir.) HSA'nızı bıraktığınız diğer herkes, plan fuarında vergiye tabi olacak Piyasa değerini miras aldıklarında azaltabilirler. Plan yöneticiniz, seçiminizi formüle etmek için doldurabileceğiniz bir yararlanıcı formu belirler. (Bkz. İstekinizin Belirlenen Faydalanıcılara ve Bir Emekli Sandığı Hakkındaki Hatalardan Bazılarını Tespit Etmesine .

Ödenen Medicare ve Emeklilikte Uzun Vadeli Sigorta Primleri

> HSA bakiyenizi emeklilik için ödemek üzere kullanmak isteyebileceğiniz bazı yaygın nitelikli sağlık harcamaları arasında kontakt lensler, diş temizliği, diş dolguları, göz muayeneleri, gözlükler, işitme cihazları, hastane faturaları, reçeteli ilaçlar, terapi, tekerlekli sandalyeler ve X- ışınları. Evden uzakta tıbbi bakım alırken ev içi hemşirelik bakımı, ömür boyu bakım için emeklilik topluluğu ücretleri, uzun süreli bakım hizmetleri, hemşirelik ücretleri ve yemek ve konaklama masraflarını ödemek için HSA bakiyenizi kullanabilirsiniz.HSA'nızı giriş ya da çıkış rampaları, tutma çubukları ve korkuluklar gibi ev yaşınızı kolaylaştıran değişiklikler için bile kullanabilirsiniz. "HSA parasını tıbbi harcamalarda ve emeklilikte uzun süreli bakım sigortasında kullanmak, yatırımcılara verilecek para çekme işlemlerinde vergi muafiyetine tabi tutulduğunda büyük fayda sağlıyor. Diğer bir deyişle, yatırımcılara vergi sonrası en yüksek değeri vermesi nedeniyle bu masrafları fonlamanın en uygun maliyetli yolu "diyor Hebner. (Bakınız

20, ve IRS Yayın 502, Tıbbi ve Diş Giderleri Verebilirsiniz Bilinmeyen Tıbbi Giderler.) Ayrıca, uzun vadeli vergi kaçırmayın hakkında sınırlamalar bulunmaktadır yaşınıza göre bakım sigortası. Daha fazla bilgi için buraya tıklayın. Kendinizi Daha Eski Giderler Üzerine İade Etme

Bir HSA, belirli bir tıbbi masrafa maruz kaldığınız aynı yılda kendinizi tazmin etmek için bir dağıtım almamanız gerekmez. Temel sınırlama, hesabınızı oluşturmadan önce yaptığınız tıbbi masraflar için kendinize geri ödeme yapmak için bir HSA bakiyesi kullanamamanızdır. HSA'nızı kurduktan sonra makbuzlarınızı cebinden ödediğiniz tüm sağlık masrafları için saklayın. Daha sonraki yıllarınızda, HSA'nızda kendinizle ne yapacağınızı bilenden daha fazla para bulursanız, HSA bakiyenizi bu önceki harcamalar için tazmin etmek için kullanabilirsiniz.

Uyarılar

Bu makalede açıklanan stratejiler federal vergi yasalarına dayanmaktadır. Çoğu devlet, HSA'lar söz konusu olduğunda federal vergi yasalarını uygular, ancak sizinki olmayabilir. Yazarken, Alabama, California ve New Jersey vergi HSA katkılarından ve New Hampshire ve Tennessee vergi HSA kazançlarından. HSA vergilerine sahip bir ülkede yaşasanız bile, yine de federal vergi avantajlarından yararlanırsınız. Bazı eyaletlerde, HSA'ların federal muamelesine uyacak şekilde vergi yasasını değiştirmek için faturalar sunulmuş ancak geçilmemiştir. Bu planların vergilendirilmesi, gelecekte devlet düzeyinde veya federal düzeyde değişebilir. Planlar tamamen ortadan kaldırılabilir, ancak bu gerçekleşirse Archer MSA'da olduğu gibi muhtemelen onları mevcut hesap sahipleri için dedelerden görürdük.

Alt satır

Yüksek bir indirilemeyen sağlık planı seçen tüketicilerin kullanabileceği bir sağlık tasarrufu hesabı, bir yatırım aracı olarak büyük oranda göz ardı edilmekle birlikte üçlü vergi avantajıyla tasarruf, Vergi ödemeden dağıtım yapmak ve yatırım yapmak. Bir dahaki sefer bir sağlık sigortası planı seçerken, yüksek bir indirilemeyen sağlık planının sizin için daha iyi olup olamayacağına bir göz atın. Eğer öyleyse, bir HSA açın ve uygun olduğunuz sürece katkıda bulunmaya başlayın. Katkılarınızı maksimize ederek, bunlara yatırım yaparak ve bakiyeyi emeklilik tarihine kadar el değmeden bırakarak, diğer emeklilik seçeneklerinize önemli bir katkı sağlayacaksınız. (İlgili okumalar için bkz.

Unutmayınız 401 (k) s: Bir Sonraki Tasarruf Biriminizi buraya koyun.)