Zaten bildiğiniz gibi, plandan bir dağıtım almaya uygun olduğu düşünülen 401 (k) plan belgesinde özetlenen bazı şartları yerine getirmeniz gerekir. İşvereniniz veya plan yöneticiniz, gereksinimlerin bir listesini size sağlayacaktır.
401 (k) planınızdan çekilen ve ev satın almak için kullanılan tutarlar, gelir vergisine ve% 10 erken dağıtım cezasına tabidir. Dağıtım ilk evinizin satın alınması için kullanılacak olsa bile bu geçerlidir, çünkü ilk kez ev satın alınanlar istisnası, 401 (k) planlar gibi nitelikli planların dağıtımları için geçerli değildir. Ayrıca, aldığınız tutar devrilme hakkına sahipse, doğrudan doğruya bir IRA ya da diğer uygun bir emeklilik planına tabi tutulmadıkça, işverenden federal vergi için% 20 oranında vergi kaçırması gereklidir. İşvereninizin, miktarın rollover'a uygun olup olmadığını size söylemesi gerekir.
Dağıtımı almaya uygun olduğunuz ve miktarın devrini alabileceğini varsayarsak, 401 (k) planından dağıtımınızı IRA'ya doğrudan devretme olarak işleme talimat verebilirsiniz. Bu, miktara% 20 federal vergi tevkifatının uygulanmamasını sağlayacaktır. Buna ek olarak, daha sonra ilk evinizin satın alınması için kullanmak için IRA tutarını çekebilir, böylece% 10 erken dağıtım cezası kaçınarak. Unutmayın, ilk ev satın almak için IRA'dan ceza ödemeyecek şekilde dağıtılacak azami tutar 10 000 dolardır. Bu bir ömür boyu bir sınırdır.
Dağıtım gerçekleştiğinde 59-½ yaşın altındaysanız, IRA sorumlusu dağıtımın bir istisna için uygun olduğunu% 10 cezaya çarpıtabilir. Bu, Form 1099-R'deki kutu 7'de '2' koduyla gösterilir. Sorumlusu bu göstergeyi yapmazsa, istisna talebinde bulunmak için IRS Form 5329'u dosyalayabilirsiniz.
Bu soru Denise Appleby tarafından
(Temasla İletişime Geç)
3'ten büyük ->Geleneksel IRA'larım bir Roth IRA'ya dönüştürüldü. İlk kez ev alıcısı olarak kalifiye bir para çekme işlemi yapabilir miyim?
Eğer fonları beş yıldan kısa bir süre önce dönüştürdüyseniz, nitelikli dağıtım gereksinimlerini karşılayamazsınız. Bununla birlikte, bir ilk ev satın alımına yönelik olarak dağıtmak üzere dağıttığınız tutar,% 10 erken dağıtım cezasına tabi olmayacaktır.
IRA hesabımla beş yıllık bir süreyle belirli bir prim hemen emeklilik maaşı (SPIA) satın almak istiyorum. Ben 53'üm.% 10 ceza uygulanacak mı?
Bir SPIA IRA geliri, istisna uygulanmadığı sürece erken dağıtım cezasına tabidir. Bildiğiniz gibi, önemli ölçüde eşit periyodik ödeme (SEPP) istisnası, genellikle, üç IRS tarafından onaylanmış güvenli liman yöntemlerinden biri kullanılarak hesaplanır.
% 55 Ceza (IRS 575) olmadan 55 yaşıma girdiğim yılı 401k'ten çekebileceğimi anlıyorum. Aynı şeyi IRA ile% 10 ceza olmadan yapabilir miyim?
Eğer işvereniniz ile hizmet dışında ayrıldıktan sonra nitelikli planınızdaki (401k, kar paylaşımı, para alım planları ve 403b planları dahil) dağıtımların, işvereninizle yapılan ödemelerin% 10'una tabi olmayacağını belirten kurala atıfta bulunuyorsunuz. Erken çekilme cezası, ayrılmanın 55 yaşına geldiğiniz yıldan sonra gerçekleşmesidir. Bu kural, nitelikli planı sunan işverenin hizmetlerinden çıkmanızı temel aldığından, IRA'lara uygulanmaz.