Eğer fonları beş yıldan kısa sürede değiştirdiyseniz, nitelikli dağıtım gereksinimlerini karşılayamazsınız. Bununla birlikte, bir ilk ev satın alımına yönelik olarak dağıtmak üzere dağıttığınız tutar,% 10 erken dağıtım cezasına tabi olmayacaktır. Ayrıca, tutar Geleneksel IRA'dan Roth IRA'ya dönüştürdüğünüz miktardan azsa, tutar da vergi ücretsiz olacaktır. Örneğin:
- $ 10, 000 veya daha fazla para birimi dönüştürdüğünüzde ve ilk kez ev satın alımınız için 10 $ 000 dağıtıyorsanız, tam 10 $ 000, vergi ve ceza bedelinden muaftır.
- 9,000 ABD Dolarını çevirdiyseniz ve 10 ABD Doları dağıttıysanız ek 1 ABD Doları kazanç olarak kabul edilir ve gelir vergisine tabi olur, ancak 9,000 ABD Dolarının vergi ve cezası uygulanmaz.
İşlemin nitelikli bir dağıtım olması için, en az beş yıl boyunca bir Roth IRA'ya sahip olmanız ve aşağıdaki şartlardan birine uymanız gerekir:
- En az 59 yaşında yaş. 5
- Devre dışı bırak
- İlk kez bir ev satın almak için varlıkları kullanıyor
- Devraldığınız bir Roth IRA'dan dağıtım alıyor olun Ölen bir Roth IRA sahibi
İlk kez bir ev satın alımında ceza ödemeye tabi olmayan tedaviye uygun maksimum tutarı 10 bin dolardır. Bu bir ömür boyu bir sınırdır.
Nitelikli dağıtım hakkında daha fazla bilgi için lütfen Roth IRA Dağıtımlarının Vergi Muamelesine bakınız.
Bu soruya Denise Appleby tarafından
( Denise ile İletişim)
Ben ilk kez bir ev alıcıyım. 401 (k) 'mumdan toprak ve ev satın almak için bir dağıtım yaparsam, bu dağıtım için bir ceza ödeyecek miyim? Ayrıca, vergilerimi dosyalamam için nasıl bir form oluşturmalıyım, IRS'ye göstermek gerekir ki, 10 000 $ 'ın bir ho
' A gittiğini biliyorsun, 401 (k ) Plandan bir dağıtım almaya uygun olduğu düşünülen plan belgesi. İşvereniniz veya plan yöneticiniz, gereksinimlerin bir listesini size sağlayacaktır. 401 (k) planınızdan çekilen ve ev satın almak için kullanılan tutarlar gelir vergisi ve% 10 erken dağıtım cezası uygulanır.
Geleneksel IRA'yı bir Roth'a dönüştürdüm. Dönüşüm, Geleneksel IRA'da 19.000 $ maliyet esaslı bir hisse senedidir. Dönüşüm günü, değer 34,000 dolardı. Aracı kurum 1099-R için hangi miktarı kullanmalıdır?
IRA'larda varlıklar vergi açısından maliyet esasını taşımıyor.
Mevcut Roth IRA'yı kapatabilir ve vergi cezası olmaksızın farklı bir finansal kuruluşta yeni bir Roth IRA'ya yatırım yapabilir miyim?
Eğer Roth IRA katkınızdan çekerseniz, miktar vergi ve ceza bedelinden muaftır. İlk katkınız Roth IRA'da iken tahakkuk eden kazançlar ve kazançlarınızı geri çekerseniz, kazançlar gelir vergisine tabidir. Dahası, eğer ceza istisnasına uymadığınız sürece 59. 5 yaşın altındaysanız para çekme erken bir dağıtım cezasına tabi olacaktır.