Çok üzülme. Hepimiz hata yaparız. İyi haber, doğru düzeltmeleri yapmak için zamanınızın olması.
IRS, federal vergi beyannamenizi 15 Nisan tarihine kadar dosyalarsanız, fazladan prim ödemelerini düzeltmek için otomatik olarak altı aylık bir uzatma olanağı tanır. Bu, eşinizin aşırı katkıyı düzeltmek için Ekim ortasına kadar sahip olabileceği anlamına gelir. Fazla katkı, bu son tarihten sonra Roth IRA'da kalırsa, eşiniz IRS'ye fazladan katkıda% 6 ceza borcu olacaktır. Bu% 6, IRA'da kalan fazla miktarda her yıl için değerlendirilir.
Roth IRA fazlalığını düzeltmek için fazladan katkı, Roth IRA'dan herhangi bir kazancı (veya eksi herhangi bir kayıp) çıkarmak zorundadır. IRA sorumlusu, eşinizin bir dağıtım isteği formunu doldurmasını (veya fazladan iadenin iadesini) isteyebilir. Bazı saklamacılar, fazlalık katkısı ile ilgili herhangi bir kazanç hesaplamada size yardımcı olurlar. Hesaba yapılan tek katkı bu ise, kazancı hesaplamak çok kolay olacaktır. Genel olarak kazançlar, herhangi bir harçtan ve katkıda bulunulan tutardan çıkararak (cari dengeden) çıkarılır.
Aşırı düzeltme eşinize ve IRS'ye Form 1099-R'de bildirilecektir. Fazla katkı cari yılda düzeltilirse, 1099-R, bir sonraki Ocak ayında eşinize postalanacaktır. Endişe etmeyin. IRS, bildirilen dağıtımlardan tazmin edilen federal vergileriniz yoksa, Form 1099-R'yi vergi iadesine eklemenizi gerektirmez. Herhangi bir kazanç, cari yılda (katkının yapıldığı yıl) vergilendirilecektir; bu, federal vergi beyannamesini önceden teslim ettiyseniz, kazançları dahil etmek için değiştirilmiş bir dönüş yapmanız gerekebileceği anlamına gelir. Bu
De "P" ile gösterilir. --3 -> kutu # 7form 1099-R.
Tüm şartların yerine getirildiğinden emin olmak için vergi uzmanınıza danışabilirsiniz.
Bu soru Denise Appleby tarafından cevaplandı. (Temasla İletişime Geçin)
Yakın zamanda kaybettiğim eşinin IRA'sı mayına çevrildi. Maliyet tabanı benim için değişiyor mu?
Miras aldığınız IRA varlıklarına atfedilen temel değişmez. Bir eşin yararlanıcısı olduğunuzdan ve varlıkları kendi IRA'ya devretmek suretiyle kendi varlıklarınız gibi değerlendirmeye karar verdiyseniz, şimdi taban, indirilemeyen katkıyı yaptığınız gibi değerlendirilir.
Eşim IRA'nın birincil yararlanıcısıdır. Ayrıca koşullu bir fayda sahibim. Eşim yine de IRA varlıklarımı kendi IRA'sına vergi dışı olarak aktarabilir mi?
IRA'nın birincil faydalanıcısı olan bir eş, her zaman IRA'ya kendisininki gibi davranabilir. Bir IRA üzerinde koşullu yararlanıcı, birincil faydalanıcı IRA sahibini önceden bırakmadıkça veya birincil faydalanıcı varlıkları reddetmedikçe dikkate alınmaz.
Eşim öldükten sonra, evimi alacaklıların yükümlülüklerini yerine getirmek için satmak zorunda kalacak mıyım?
Bir evin değerini ev sahibinin ölümünden sonra mülk vergilerinden ve alacaklılardan bir dereceye kadar koruyabilen kanunlar vardır. Bir ev eşyası muafiyeti, bir evin zorla satılmasını ve ev değerini emlak vergileri ve alacaklılardan koruyan yasal bir doktrindir.