Vergi konuları yatırım stratejinizde bir itici güç olmakla birlikte, yatırımlarınız üzerindeki vergileri yönetmek portföyünüzün toplam getirisini en üst düzeye çıkarmanıza yardımcı olabilir. Yatırımcıların, yatırımlarında vergi lokumunu yönetmek için kullanabilecekleri çok sayıda vergi-akıllı taktik vardır.

Bu, bilgili bir finansal danışmanın, düzgün yönetilen bir portföy bağlamında yatırım vergisi yönetimi açısından müşterilere değer katabileceği bir alandır.

İşte, yatırımcıların yatırımlarında vergi yükünü yönetebilecekleri bazı yollar. Vergi Kaybı Hasat Vergi Hasadı Hasat, vergilendirilebilir bir hesapta tutulan yatırımların, gerçekleşmemiş bir kayıp ile satılmasını içerir. Bu kayıpları gerçekleştirmek için emir vermelisin. Bu genellikle yıl sonuna dek yapılırken, istediğiniz zaman yapabilirsiniz. Bu taktiğin kullanılmasının en önemli nedeni, yatırım aracının satışı veya yatırım fonlarından veya ETF'lerden alınan sermaye kazançlarının dağıtımı yoluyla üretilen diğer vergilendirilebilir yatırımlar üzerindeki sermaye kazançlarını telafi etmektir.

Sermaye kazançları, yatırımın bekletme süresine bağlı olarak uzun vadeli veya kısa vadeli olabilir. Net kazançları ve kayıpları hesaplarken, eşleşen bir süreç var demektir. Birincisi, benzer bir doğanın kazanımlarını ve kayıplarını birbirlerine karşı ve oradan devam ettirmektir. Zararlar net kazanımları aştığı takdirde, diğer gelirleri telafi etmek için ek olarak 3,000 ABD doları kullanılabilir.

Bu rotaya çıkarken, vergi tasarruf olasılığının sizi motive etmesine izin vermemek önemlidir. Daha ziyade yatırıma özel nedenlerle yapılması gerekir.

Varlık Yeri

Varlık yeri, belirli yatırımları tutmak için hangi hesap türlerini kullandığınızı belirtir. Örneğin, vergilendirilebilir hesaplar aşağıdakiler için tercih edilebilir:

Bir kazanç için sattıysanız, tercihli sermayenin kazançlarını vergi muamelesine tabi tutmak için bir yıldan fazla tutmayı planladığınız bireysel hisse senetleri.

Vergi yönetimindeki yatırım fonları ve ETF'ler.

• Tercihli vergi muamelesi ile nitelikli temettüleri ödeyen hisse senedi, ETF ve yatırım fonları.
• Belediye tahvilleri (yatırım fonları ve ETF'ler dahil), bireysel tahviller ve tasarruf tahvilleri.
• Geleneksel IRA gibi vergi ertelenmiş hesaplar aşağıdakiler için tercih edilebilir: Birden az tutulan bireysel hisse senetleri bir kazanç için satıldıysa, kısa vadeli sermaye kazanç oranlarının yüksek olmasını önlemek için yıl.

Kısa vadeli sermaye kazançları yüksek seviyede olan aktif olarak yönetilen yatırım fonları veya ETF'ler.

• Vergilendirilebilir tahvil fonları, yüksek getirili tahvil fonları ve TİP fonları gibi Borsa yatırım fonları ve ETF'ler. Sıfır kuponlu tahviller, vergi ertelenmiş hesaplar için de iyi bir adaydır.
• Gayrimenkul yatırım ortaklıkları (GYO).
• Bu genel olarak en uygun strateji, ancak her bir yatırımcının durumu ve bunu gerçekleştirebilme kabiliyeti değişir. Bilgili finansal danışmanlar, müşterilere varlık konumlarını optimize etmede yardımcı olabilirler.
• Vergi Çeşitliliği

Vergi çeşitlendirmesi, hesabından çekildiğinde paranın nihai vergilendirilmesi anlamına gelir. Vergilendirilebilir bir hesaptaki para, söz konusu yatırımda bir kazanç veya kayıp olup olmadığı ve yatırımın yapıldığı zamana göre vergilendirilir. Uzun vadeli sermaye kazancı için tercihli vergi oranları vardır, bu da en az bir yıl ve bir günde tutulan yatırımları ifade eder.

Geleneksel bir IRA, 401 (k) planı veya benzeri bir işveren sponsorluğundaki plan gibi vergi ertelenmiş emeklilik hesaplarındaki para, vergi ertelemeye başlar, ancak geri çekildiğinde yatırımcının olağan gelir vergisi oranından vergilendirilir. Sermaye kazançları için herhangi bir tercihli oran yoktur ve sermaye kayıpları düşülemez.

Roth IRA gibi vergisiz hesaplar, 59 yaşına girdikten sonra vergisiz çekişe izin verir. 5 ve en az beş yıl boyunca bir Roth hesabı bulunduruyor.

Bir araya getirildiğinde, vergi çeşitliliği ve varlık konumu, yatırımcıların yatırım vergisi kararlarını optimize etmeye yönelik uzun bir yol izlemesine yardımcı olabilir.

Pasif Yatırımlar

Genel olarak, pasif yönetilen endeks yatırım fonu ve ETF'ler, aktif olarak kullanmaktan daha verimlidir. yönetilen fonlar. Doğası gereği, aktif olarak yönetilen fonların genellikle sermaye kazancı ile sonuçlanan yıl boyunca daha fazla cirosu olacaktır. Uzun vadeli sermaye kazançları en azından tercihli oranlarda vergilendirilir. Çok aktif fonlar, daha yüksek oranlarda vergilendirilen yüksek seviyeli kısa vadeli sermaye kazançları da üretebilir. Akıllı beta ETF'leri, S & P 500 gibi popüler endeks dilimleri üzerine kurulmuştur. Bununla birlikte, bu dilimler veya faktörler, bu yapısal kritere geri dönmek için daha sık ticarete neden olabilir; bu da, tipik endeks yatırım fonu tutarınızın yüksek sermaye kazançları dağılımlarına neden olur veya ETF. Bağış Bağışlar

Bağış toplama yönteminin en vergi etkili yollarından biri, bireysel hisse senetleri, ETF'ler ve yatırım fonları gibi değerli menkul kıymetler vermektir. Birçok hayır kurumları, bu formattaki hediyeleri kabul edecek donanıma sahiptir ve büyük saklama alanları, bağışınızı kolaylaştırmada size yardımcı olabilir. Güvenlik en az bir yıl ve bir gün tutulduğu sürece bağış için, bağış kuruluşuna aktarıldığı tarihteki teminatın piyasa değeri olarak alınır. Hayırsever vergi indirimi yanında, güvenlik üzerindeki sermaye kazançları için herhangi bir vergi yoktur.

Hayırseverlik eğilimindeyseniz ve başka türlü nakit olarak böyle bir bağış yapacaksanız, bunu daha fazla vergi-etkin bir yöntem olarak düşünün. (İlgili okumalar için bkz:

En İyi Bağış Hediye Ömrünü Seçme

)

Bu aynı zamanda, veraset hesabınızı yeniden dengelemek için vergi açısından verimli bir yöntem olabilir; portföyünüzü dengede tutmak için geri atılmanız gerekiyor.Bu işlemde hiçbir vergi mükellefi kalacaksınız.

Stratejik Yeniden Dengeleme Portföyünüzü yeniden dengelemek, kendi başına bir vergi stratejisi değildir. Bununla birlikte, yeniden dengeleme sürecinin bir parçası olarak değerli menkul kıymetlerin hayır amaçlı verilmesi, varlık yeri, vergi çeşitlemesi ve vergi zayiatı alınması gibi taktikler uygulandığında, yatırımcıların genel yatırım stratejisinden sapmamakla birlikte vergileri azaltmalarına gerçekten yardımcı olabilirler. Bu, yetenekli bir finansal danışmanın müşterilerine gerçek değer katabilecekleri bir alandır. Müşterilerin ihtiyaçları ve hedefleri için uygun bir portföy tasarlamasına yardımcı olmak, kendi başına bir yetenektir. Bunu yapmak ve müşterilerin yatırım faaliyetlerinden elde ettikleri vergi miktarını en aza indirmelerine yardımcı olmak, yatırım getirilerine daha da fazla katkıda bulunabilir.

Bottom Line

Herhangi bir yatırım hamlesinde birinci önceliğin yatırımla ilgili olması ve vergi konularına dayanmamasının uygun olması. Bununla birlikte, müşterilerin ilgili vergi artışlarını en aza indirgemesine yardımcı olan bir yatırım planı, onlara daha fazla katma değer katıyor. (İlgili okumalar için, bkz.

Bireysel Yatırımcı İçin Vergi İpuçları

)