1997'de kuruluşundan bu yana, Roth IRA, vergisiz dağılımları sayesinde Amerika'da en popüler tasarruf hesabı türlerinden biri haline geldi. Roth, o günden bu yana, Roth nitelikli planların ortaya çıkması ve Roth dönüşümleri üzerindeki gelir sınırının kaldırılmasıyla birlikte büyüdü. Fakat Kongre şimdiye kadar çok fazla verginin vergilendirilmeyeceğini ve "yeterli" diyerek karar verecek mi? Katkıda bulunabilecek, dönüştürülecek veya biriktirilebilecek miktarlara sınır koymayı seçecekler mi? Teknik olarak cevap evet olabilir, ancak bunun gerçekleşip gerçekleşmeyeceği başka bir konudur.

10 Yıllık Projeksiyon

Roth IRA'nın vergisizlik durumunun ortadan kaldırılmasına rağmen, Kongre Bütçe Ofisi ve Ortak Komite'de para toplamak zorunda oldukları zaman Kongre için gerçek bir cazip gibi görünebilir Vergilendirme, genellikle vergi kanunlarındaki değişiklikleri, on yıl boyunca devam eden gelir projeksiyonlarına göre değerlendirir. Ve bu noktada Roth dolarının vergilendirilmesiyle elde edilecek gelir tahminleri o kadar çekici görünmüyor. Birincisi, bu hesaplardan çekilecek miktar, vergilendirilirse büyük olasılıkla azalacak; bu da tabii ki, Sam Amca'nın onlardan görüleceği vergi gelirinin miktarını azaltacaktı. Kongre, dosyalayıcıların geleneksel planlarını ve hesaplarını değiştirme kuralından yararlandığı için önümüzdeki birkaç yıl içinde çok miktarda vergi geliri doğuracağını bildikleri için, Roth dönüşümleri için gelir sınırını kaldırmak için aynı mantık çerçevesini kullandı. Bu nedenle Kongre, bu kısıtlamaları kaldırarak artık daha fazla gelir elde etmek için uzun vadeli bir gelecekte elde edilecek gelirleri kaybetmek niyetindeydi. (Daha fazla bilgi için, bkz. Roth IRA ile İlgili Riskler Nelerdir?)

Politika Üfleme Geri Dönüşü

Roth IRA'nın vergilendirilmesi muhtemel olmayan diğer bir açık neden, kaçınılmaz olarak böyle bir hareketten kaynaklanacak önemli siyasi sonuçlar. Roth IRA'lar birçok Amerikalı ve özellikle de emekliye ayrılanların emeklilik tasarrufunun cazibelerinden biridir. Bu hesapların vergilendirilmesini veya önemli ölçüde kısıtlanmasını savunan herhangi bir Başkanlık veya diğer siyasi adaylar kesinlikle seçilemezler veya görev dışı kalırlar. Bu hareket muhtemelen adayın çoğu zaman bu hesapları daha iyi bir şeyle değiştirmeye yönelmediği sürece siyasi intihar ile eşit olacaktır.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Gerekli minimum dağılımların (RMD'ler) Roth IRA'ların bir noktasında görünmesi muhtemel ve bunlar Roth emeklilik planlarında zaten mevcut.Ayrıca, Roth IRA'ların biriktirebileceği miktar olan 3 $ gibi bir tutar da olabilir. 4 milyon. Bu bakiyeyi aşan hesap sahiplerinin daha fazla katkıda bulunmaları yasaktır.

Kapatılabilecek başka bir kaçamak, arka kapı Roth IRA dönüşüm / katkı stratejisidir. Bu yöntem, çok büyük gelir sağlayan vergi mükelleflerinin bir Roth IRA'ya doğrudan katkıda bulunmasına ve geleneksel bir IRA'ya indirilemeyen bir katkıda bulunmasına ve ardından bu tutarı her yıl bir Roth IRA'ya çevirmesine izin verir. Dönüşümlerin bir kısmında, dönüşüm anında diğer geleneksel IRA'larda para birikimleri varsa, şimdi vergilendirilebilir. Yine de, bu strateji şu anda yüksek gelirli vergi mükelleflerinin Roth IRA katkılarının gelir aşımı sınırlarını gereğinden fazla aşmasına izin veriyor.

Bazı noktalarda devreden çıkarılacak bir diğer strateji, Roth IRA yararlanıcılarının ömür boyu dağıtım payıdır. Şu anda bir Roth IRA'sını devralanlar, hesabın ömrü boyunca bu hesaptaki ödemeyi uzatma seçeneğine sahiptir; bu da ödenmeden önce hesabındaki paranın en azından bir kısmının yıllarca büyümesine neden olabilir.

Bu avantajlardan bir veya daha fazlasının bir noktada Kongre tarafından yürürlükten kaldırılması için oldukça iyi bir şans var, çünkü görünüşte emeklilik planlarının diğer kurallarının ruhunu ve amacını zayıflatıyorlar. Obama yönetimi, streç Roth IRA gibi bu stratejilerin bir kısmını ortadan kaldırmayı önerdi ve bu önlemlerden en az birinin ortadan kalkma ihtimali oldukça yüksek. Koz Yönetiminin Roth IRA'ları ile ilgili neler yapacağını görmek için durmaya devam edin.

Sonuç

Roth hesaplarının şu anda tadını çıkaran bir veya daha fazla yardımcı faydası, bekleyen mevzuatta yok olabilse de, Roth IRA'nın kendilerinin herhangi bir şekilde büyük ölçüde etkilenecek olması muhtemel değildir. Kongre tarafından yürütülen gelir projeksiyonları bunun çok karlı bir gelişme olmayacağını ve seçmenlerin duygularının siyasetçilerin bu alandaki herhangi bir hareketi muhtemelen engelleyeceğini gösteriyor. Roth IRA'lar ve bunların nasıl çalıştığı hakkında daha fazla bilgi için, Yayınlar 575 ve 590'ı IRS web sitesinden www. irs. gov.