SIMPLE IRA kurulduktan sonraki ilk iki yıl boyunca, SIMPLE IRA'da tutulan mallar başka bir emeklilik planına devredilmemeli veya devredilmemelidir. İki yıllık gereksinimi karşıladığınızdan, SIMPLE IRA varlıklarınız bir Roth IRA'ya dönüştürülebilir. Dönüştüğünüz miktar gelir vergisine tabi olmak üzere sıradan gelir olarak değerlendirilir.
IRA sahibi, Roth dönüşümleri için 59 ½ do yaşına gelmeden önce verilen dağıtımlar için geçerli olan erken dağıtım cezaları için geçerlidir. Bu nedenle, dönüşüm gerçekleştiği tarihteki yaşınıza bakılmaksızın, Roth IRA'ya dönüştürdüğünüz miktarla ilgili erken dağıtım cezalarına sahip olmayacaksınız.
Roth IRA dönüşümünden yararlanabilmek için, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz (MAGI) 100.000 $ 'dan fazla olmamalıdır. Bu 100.000 $ sınırı bireyler kadar bireysel olarak da dosyalanan bireyler için geçerlidir "evlilikten dosyalama" olarak dosyalananlar. Bu nedenle, eşiniz ile eşinizin MAGI değeri 100.000 ABD Doları'nı aştıysa, ikiniz de bir Roth IRA dönüşümü için uygun değildir. Gelir şartlarını yerine getirmenin yanı sıra, vergi beyanname verme durumunuz "tek", "hane reisi" veya "birlikte evli dosyalama" olmalıdır. "Evli dosyalama" olarak dosyalanan kişiler, bir Roth dönüşümü için uygun değildir.
MAGI hesaplamanıza yardımcı olması için IRS yayını 590'a veya IRS Form 8606'nın dosyalanmasına ilişkin talimatlara bakın. irs. gov. Dokümanları bulmak için ikinci arama çubuğunu kullanın. (SIMPLE IRAs ve diğer emeklilik planları hakkında daha fazla bilgi için bkz. Farklı Emeklilik Planları Yoluyla .
Bu soru Denise Appleby tarafından (Temasla İletişime Geçin)
3'ten büyük ->Ben 60 yaşın üzerindeyim ve beş yıldan fazla bir süre için katkıda bulunduğum bir Roth IRA'ya sahibim. Tüm dağıtımlar vergiden muaf mı?
Çünkü beş yıllık gereksinimi karşılarsınız (yani bir Roth IRA'nı ilk kez kurduğunuz ve finanse ettiğiniz andan itibaren beş yıl geçti) ve en azından 59 yaşındasınızdır. 5, Roth IRA'larınızdan gelen tüm dağıtımlar, vergi ve ceza bedelsiz olacaktır. Roth IRA kuralları yatırımlar için herhangi bir bekleme süresi gerektirmez; Bununla birlikte, Roth IRA sahibi% 10 ceza için istisnalardan birine uymazsa, Roth dönüşümleri için bir bekleme süresine ihtiyaç duyarlar.
Kocam, işyerinde 401 x (k) bir plana (eşleşen katkı olmadan) hak kazanmaya başladı. Bir ceza ödemeden, 2005 için IRA'ya zaten katkıda bulunduğumuz 9 bin TL'yi nasıl geri alabiliriz? Kocam 144.000 $ / yıl kazanıyor ve ikimiz de 50 yaş üzerindeyiz.
Kocanızın işvereni, 2005 Form W-2'nin 13. satırındaki emeklilik plan kutusunu yalnızca kocanızın 2005 boyunca 401 (k) planına ertelenmiş ödemeler yapmayı seçmesi durumunda kontrol etmelidir. 401 (k) planları, birey adına plana herhangi bir katkı ya da zımira yatırılmadıkça, bir kişinin aktif bir katılımcı olarak değerlendirilmemesidir.
Yılına kadar cezalandırmaksızın devredebilir veya eski şirkette tutabilir mi? Yeni işvereninin SIMPLE'i yok, plan ne olacak? Çalışan, bir SIMPLE kapsamındaki bir çalışanın iki yıllık dönemde kendi işverenden ayrılıyorsa ve yeni yeni işvereni tarafından cezalandırılmadan iki yıl geçerliliğini kaybederse ya da iki yıl geçerliliğini kaybedinceye kadar eski şirkette bırakabilir
Bir SIMPLE var, plana ne oldu?