Sızdırılan Panama Gazetelerinden birkaç dünya lideri ve diğer zenginler hakkında yapılan son açıklamalar, offshore banka hesaplarının tüm sayısını getirdi; dünya çapında vergi cennetlerine yatırım yapmak ve kabuk şirketlerinin haber. Sızdırılan dosyalar bir Panama hukuk firması Mossack Fonseca'dan geldi. Ünlü isimleri arasında Rusya Devlet Başkanı Vladimir Putin ve İngiltere Başbakanı David Cameron yer alıyor. Müşterileriniz muhtemelen bu insanlar kadar ünlü değilken, ortaya çıkarılan bazı konular tarafından etkilenebilirler.

AD:

Kabuk Şirketler

Kabuk şirketleri meşru kullanımlara sahiptir. Örneğin, bazı ülkelerde arazi yalnızca o ülkenin vatandaşları veya yerel şirketlere ait olabilir. Bu ülkelerden birinde bir ev satın almak isteyen bir yabancılar, yalnızca ev satın almak amacıyla orada bir kabuk şirketi kurabilir. Sahiplerin kimliğini gizlemek veya para aklamak için çeşitli yargı alanlarında katmanlar halinde de kurulabilirler. Kurmak nispeten ucuz ve karmaşık değildir. (Daha fazla bilgi için, bkz. Panama neden vergi oranları kabul edildi? )

AD:

Hazine Departmanı, bankaları kabuk şirketlerinin arkasındaki yararlı sahipler olan kimliklerini aramaya zorlayacak bir gecikme olanağı sağlamaya hazırlanıyor. Bu, muhtemelen Panama Yazıları karışıklığının bir sonucudur. Kısa bir süre önce yayınlanan CNBC makalesine göre, Mali Suçları İcra Ağı (FinCEN) aracılığıyla yapılan kural muhtemelen bankaların ve aracı kurumların faydalı sahipleri hakkında müşteriden bilgi talep etmesini istemekle birlikte, bu bilgileri doğrularlar.

AD:

Aslında, Amerikan Bankalar Birliği'nden bir avukat olan Rob Rowe, bankaların bu tür bilgileri doğrulamasının hiçbir yolu yoktur. CNBC, ABA "Panama gazetelerinde neler olduğunu görmek için sabırsızlanıyor" diyerek şöyle devam etti: "Bu her zaman sorunun nedeni: bankalar bilgi toplayabilirler, ancak şu anda doğrulamak ya da güncellenmesini sağlayacak bir mekanizma yok, şirket dışında bir soru sorma" ekledi. Offshore Bank Accounts Offshore banka hesapları zenginler tarafından varlıkların korunması veya kolaylaştırılması gibi meşru sebeplerden dolayı kullanılabilir (bkz.

Panama Makaleleri, Kirli Paranın Sırlarını

Bazı yatırım holdinglerini yönetirken. Bu hesaplar, vergi kaçakçılığına yol açma gibi bazı yasadışı kullanımlarından ötürü bir damgalamaya neden olabilir. Bazı açık deniz bölgelerinde, yatırımcının ülkesindeki makamlardan alınan varlık ve gelirleri gizlemeyi kolaylaştıran gevşek raporlama standartları vardır. Yatırımcılar bu hesapları gizlemeye çalışırken yakaladı; yatırım kazançları veya onlara bağlı şirket kârı, ülkelerinde ciddi sertifika veriyor olabilir.

Vergi Mahkemesi

Mossack Fonseca, Panama'da bulunsa da, CNN Money gazetesine göre "sık sık vergi cenneti olarak tanımlanan bir Hint Okyanusu takımadası olan Seyşeller'de onbinlerce şirketi bir araya getirmişler. "Vergi sığınakları, daha düşük vergi oranları ve genellikle biraz gevşek raporlama gereksinimleri olan yatırımcıları ve işletmeleri çeken ülkelerdir. (Daha fazla bilgi için: Panama Makaleleri: Offshore Şirketler için En İyi 10 Banka .

U. S. vatandaşların dünyanın neresinde kazanıldığına bakılmaksızın tüm gelirleri bildirmeleri ve vergilerini ödemesi gerekiyor. Ayrıca varlıkları muhasebe hesaplarında raporlamaları gerekir. Bunu yapmakta zorluk cezası taşır. Bu cezalar, bu hesaplarda bildirilmemiş bakiyenin% 50'sinden daha fazla veya gerekli evrakları doldurmadığınız her yıl için 100.000 ABD doları arasında değişir. Bu, başka herhangi bir IRS uygulama eylemlerine ek olarak verilmektedir.

AD:

Ayrıca, ABD, Dış Hesap Vergi Uyum Yasası'nı (FACTA) yürürlüğe koymaya çalışmaktadır. Bu yasa uyarınca ABD, yaklaşık 100 ülke ile anlaşmalar yaparak, bankaların bu ülkelerdeki Birleşik Devletler mükelleflerinin sahip olduğu hesaplarını bildirmesini sağladı. Panama Makalelerini çevreleyen tanıtım bazı yeni kurallara veya yasalara neden olabilirken (daha fazla bilgi için bakınız: Panama Kağıtları Buzdağının İpucu: Kongre Yardımları Vergi Hileleri ve Teröristleri

) Panama Sonrası Makaleler

offshore hesaplarda ya da kabuk şirketlerinde para yatırmayı zorlaştıracak şekilde, varlıklı olanlar hala bunu bir şekilde yapmanın bir yolunu bulacaktır. Bir offshore hesabı açma ya da bir offshore kabuk şirketi kurma için meşru sebepleri olan ABD vatandaşları, yabancı bir ülkedeki mülkleri satın almak gibi meşru sebeplerle bunu yaparken dahi ilave engeller ile karşı karşıya kalabilirler. emeklilik dönemi.

AD:

The Bottom Line

Panama Makaleleri, offshore banka hesapları, kabuk şirketleri ve vergi cennetlerinin dünyasına ışık tutmuştur. Bir müşterinin açık deniz hesabına veya şirkete sahip olması için geçerli nedenler vardır. Mali danışmanı olarak, bu tür düzenlemelerde iyi bilgili olabilirsiniz veya olmayabilir. Geçerli bir amaç varsa, tüm düzenlemelerin doğru ve yasal olarak yapıldığından emin olmak için bilgili vergi ve hukuk müşavirliği sağlamak için müşterinizle çalışmak akıllıca olacaktır. Birleşik Devletler, offshore hesapları kullanan vatandaşları vergileri kullanmaktan alıkoymaya odaklanmış ve ne siz ne de müşterileriniz istemeden bu ağa yakalanmak istemiyor. (Daha fazla bilgi için, bkz. En İyi 10 Karayip Vergi Avlusu .

3'ten büyük ->