Bir Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) kişisel bir tasarruf hesabı gibidir, ancak para sadece nitelikli sağlık harcamaları için kullanılır. Hesap sizinle birlikte tek yararlanıcı olarak veya sizinle birlikte eşiniz ve / veya bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler olarak ayarlanabilir. 2003'te Medicare Reçeteli Uyuşturucu Geliştirme ve Modernleşme Yasası kapsamında kurulan HSA'lar, Yüksek Maliyetli Sağlık Planları uygulayan kişilerin mevcut sağlık masraflarını karşılamalarına ve ileride yapacakları masrafları vergi avantajlı bir şekilde kaydetmelerine izin verir. Burada, Uygunluk gerekliliklerine, artı ve eksilere ve Sağlık Tasarruf Planları ile ilgili diğer önemli ayrıntılara bakıyoruz.

Uygunluk

Bir HSA'ya hak kazanabilmek için, Yüksek Ödenen Bir Sağlık Planı veya HDHP adı verilen özel sağlık sigortasına kaydolmanız gerekir. Bu planlar yüksek kesintiler olsa da, aylık primler, genel olarak, düşük indirimli olan planlarınkinden çok daha azdır ve bu da, sağlık bakımıyla ilgili ön maliyetleri en aza indirgemek isteyen insanlara çekici gelmektedir. HDHP'ler ciddi hastalık veya yaralanmaları kapsamaya yöneliktir ve önleyici bakım (yıllık fiziksel, çocuk ve yetişkin aşıları ve tarama hizmetleri gibi) haricinde, herhangi bir plan yardımı ödenmeden önce yıllık vergiden muaf tutulmalıdır.

Federal yönetmeliklere göre, aşağıdaki durumlarda HSA'yı açabilir ve katkıda bulunabilirsiniz:

• Ayın ilk gününde bir HDHP kapsamında olan
• HDHP planı (dişhekimleri, görme ve engellilik gibi sınırlı kapsama alan bazı planlar için bazı istisnalar dışında)
• Medicare'e kayıtlı değil
• Başkasının vergi beyannamesinde bağımlı olarak talep edilmedi

IRS, enflasyon için) her yıl HSA'lar ve HDHP'ler için bireysel ve aile kapsamına dayanmaktadır. 2014 için tüm HDHP'lerin, bireyler için 1 ABD doları, aileler için 2 ABD doları, 500 ABD doları tutarında bir indirilemeye sahip olması gerekir. Cebe-dışı maksimum (primler hariç olmak üzere, birlikte ödemeler ve birlikte sigorta dahil), bireyler için 6, 350 ve aileler için 12, 700 doları aşamaz. (Ayrıca bakınız: Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) Olması İçin Kurallar.)

Avantajlar

Sağlık Tasarrufu Hesapları, sağlık harcamalarını kurtarmak için bir yol sunar - ve sağlık masraflarını karşılar. Sağlık Tasarruf Hesabı sahibi olmak için pek çok avantaj vardır:

• Başkaları HSA 'e katkıda bulunabilir. Katkılar, siz, işvereniniz, akrabanız ve HSA'nıza eklemek isteyen herkes dahil olmak üzere çeşitli kaynaklardan gelebilir.
• Vergi öncesi katkı payı . Bordro mevduatlarıyla (işvereniniz vasıtasıyla) yapılan katkılar genellikle vergi öncesi dolarlarla yapılır, yani federal gelir vergisine tabi değildirler. Çoğu eyalette, katkı payları devlet gelir vergisine tabi değildir. İşvereniniz sizin adınıza katkıda bulunabilir ve katkınız brüt gelirinize dahil değildir.
• Vergi kesintili katkıları . Vergi sonrası dolarla yapılan katkılar, vergi iadenizde brüt gelirinizden düşülebilir; bu, yıl sonunda daha az vergi borcu yaşamanız anlamına gelir.
• Vergisiz çekilme . HSA'larınızdan çekilenler, nitelikli tıbbi harcamalar için kullanıldıysa, federal (veya çoğu durumda devlet) gelir vergisine tabi değildir.
• Kazançlar vergi-ücreti 'dır. Hesabın varlıklarındaki herhangi bir faiz veya diğer kazançlar vergisizdir.
• Para aşıyor. Yılın sonunda HSA'nızda para kalırsa, bir sonraki yıla geçer.
• Taşınabilir . Sağlık sigortası planlarınızı değiştirirseniz, işverenleri değiştirebilir veya emekli olsanız bile, HSA'daki para, gelecekte nitelikli tıbbi harcamalar için kullanılabilir kalır. Hesabınızda kalan fonlar vergi ödemeye devam ediyor.
• Kullanışlı . Çoğu HSA bir bankamatik kartı uygular, bu nedenle reçeteli ilaçlarınızı ve diğer giderlerinizi hemen ödeyebilirsiniz. Bir faturanın postayla gelmesini beklerseniz fatura merkezini arayabilir ve banka kartınızı kullanarak telefonla ödeme yapabilirsiniz. Nakit erişmek için kartı bir ATM'den de kullanabilirsiniz.

Dezavantajları

HSA'ların ayrıca birkaç dezavantajı vardır:

• Yüksek indirilemez gereklilik . Her ay primlerinde daha az ödeme yapıyor olsanız bile, bir HSA'da para olsa bile - yüksek indirilemeyen bir miktar karşılamak için nakit çıkmak zor olabilir.
• Beklenmedik sağlık masrafları . Sağlık masraflarınız planladığınızdan fazla olabilir ve harcamaları karşılamak için HSA'nıza kaydedilecek yeterli paranız olmayabilir.
• Tasarruf baskısı . HSA hesabınızda parayı kullanmak istemediğiniz için ihtiyacınız olduğunda sağlık hizmeti aramayı istemeyebilirsiniz.
• Vergiler ve cezalar . 65 yaşını doldurmadan önce nitelikli olmayan giderler için para çekiyorsanız, parayla% 20 ceza ödeyeceksiniz. 65 yaşından sonra vergileri borçlu olursunuz, ancak ceza ödemeyeceksiniz.
• Hafazası . Çekilişlerin nitelikli sağlık masrafları için yapıldığını kanıtlamak için makbuzlarınızı saklamanız gerekir.
• Ücretler . Bazı HSA'lar aylık bakım ücreti veya işlem başına ücret alırlar ve bu ücret kurumlarca değişir. Genellikle çok yüksek olmamakla birlikte, ücretler alt satırda kesilir. Bazen belirli bir minimum bakiyeyi muhafaza ederseniz bu ücretler feragat edilir.

Kalifiye Giderler

Yüzlerce sağlık harcaması, bir HSA'dan ödeme almaya hak kazanır. Bunlar IRS Yayını 502, Tıbbi ve Diş Giderleri bölümünde ayrıntılı olarak açıklanmıştır.

• Akupunktur
• Alkolizm tedavisi
• Ambulans hizmetleri
• Şiroterapi
• Kontakt lens kaynakları
• Diş tedavisi
• Teşhis hizmetleri > Doktor ücreti
• Göz muayeneleri, gözlükler ve cerrahi
• Doğurganlık hizmetleri
• Kılavuz köpekler
• İşitme yardımcıları ve bataryalar
• Hastane hizmetleri
• İnsülin
• Laboratuar ücretleri
• Reçeteli ilaçlar > Hemşirelik hizmetleri
• Cerrahi
• Psikiyatri hizmetleri
• Görme ve işitme engelliler için telefon ekipmanları
• Terapi veya danışma
• Tekerlekli Sandalyeler
• X-ışınları
• Katkı Limitleri
• HSA, takvim yılı boyunca ve takip eden vergi yılının 15 Nisan'a kadar herhangi bir zamanda yapılabilir.Yıl boyunca düzenli katkılar yapabilir veya uygun olduğunda bir defaya mahsus katkıda bulunabilirsiniz. IRS, her yıl HSA'nıza ne kadar ve / veya işvereninizin katkıda bulunabileceğini belirleyen katkı sınırlarını belirler. 2017 yılı için, maksimum katkı payı miktarı bireyler için 3, 400 ve aile kapsamı için 6, 750 dolar. Vergi yılınızın sonunda 55 ya da daha büyük yaşta iseniz, 1 TL'den 1000'e kadar bir "toplama" katkısı yapabilirsiniz.

Sağlık Tasarruf Hesabı Oluşturma

Sağlık Tasarruf Hesabı'na kaydolmadan önce HDHP'ye sahip olmanız gerekir. Bir HDHP'ye sahip olduğunuzda, tavsiye edilen banka aracılığıyla bir HSA oluşturmaya ilişkin ayrıntılar için sağlık sigortanıza başvurabilirsiniz veya kendi başınıza ya da işvereninizin insan kaynakları departmanı aracılığıyla bir finans kurumu seçebilirsiniz. Yerel bankanız veya kredi birliği HSA'ları sunabilir ve size kayıt bilgileri sağlayabilir. Ayrıca çevrimiçi görünebilir ("HSA sağlayıcıları" için İnternet'te arama deneyin). Bir banka seçtikten sonra, kayıt işlemi oldukça hızlıdır ve bir başvurunun tamamlanmasını ve hesabı finanse etmeyi içerir.

Bottom Line

Bir Sağlık Tasarrufu Hesabı, açık uçlu sağlık masraflarını sınırlamak isteyen, gelecekteki harcamalar için tasarruf etmek isteyen insanlar için mükemmel bir seçim olabilir. HSA'lar HDHP'lerle birlikte çalışır, bu nedenle aylık primler genel olarak düşük bir indirimli sağlık planınızdan daha düşüktür. Buna ek olarak, olumlu vergi muamelesi, gelir vergisi beyannameniz üzerinden daha az vergi borçlusunuz demektir. Dahası, bir HSA, gözlükleriniz gibi işvereninizin diğer sigorta seçeneklerinin kapsamadığı eşyalar için vergi öncesi dolar ödemenizi sağlayabilir.

Dedi ki, HSA'lar herkes için ideal değildir. Yüksek bir indirilemeye sahip olmanız sizin için fazla riskli görünüyorsa ya da önemli sağlık harcamaları görmeyi düşündüğünüz takdirde daha düşük bir indirim yapılabilen ve daha düşük ücretle yapılan bir plan daha mantıklı olabilir.

Herhangi bir karar vermeden önce, seçeneklerinizi karşılaştırın ve yansıtılan maliyet unsurlarına (örneğin, aylık prim, vergiden düşülebilir, eş ödeme ve birlikte sigorta) yakından bakın. Ayrıca bir HSA'yı, sağlık harcamaları için vergi öncesi doları kullanmanın bir başka yolu olan Esnek Harcama Hesabı ile karşılaştırın. (Ayrıca bak:

Sağlık Tasarruf Hesaplarını Ve Esnek Harcama Hesaplarını Karşılaştırma

.)