Roth 401 (k) ve 403 (b) planları Ocak 2006'dan bu yana mevcut olup, gelirleri vergilerden kalıcı olarak almak için yollar arayan çalışanlara önemli fayda sağlamaktadır. Bununla birlikte, çalışanların, geleneksel vergi öncesi katkı özelliklerinden ziyade, planlarında Roth seçeneğini seçerek öne çıkıp çıkmayacaklarını bilmeleri zor olabilir.

Roth özelliğinin bazı avantajlarına bir göz atıp bunları geleneksel emeklilik planlarıyla karşılaştıralım. (Arka plan okumak için bkz. Roth 401 (k) 'a Giriş.)

Roth Özelliği 401 (k) veya 403 (b) Plan İçinde Nasıl Çalışır?

Planların Roth bölümünün bir Roth IRA'ya benzer şekilde vergilendirilmesi dışında Roth alternatif işini teklif eden planlar geleneksel planlarla aynıdır ve yalnızca Roth hesapta vergi sonrası katkılara izin verilir. Dağılımlar nitelikli olması koşuluyla, çalışanlar Roth IRAs'a benzer şekilde bakiyelerinden vergi çekebilirler. Bu amaçla, nitelikli dağıtım beş yıl sonra alınır ve beş yıllık dönem ilk aşamaya başlar ve Roth planı bir katkı alır. Çalışanın aynı zamanda en az 59-1 / 2 yaşında veya özürlü olması gerekir. IRA sahibinin öldürülmesinden sonra dağıtımları almak için kurallar da vardır (bkz. Miraslanmış IRA ve 401 (k) Kurallar Açıklandı ).

2017 için yapılabilecek azami katkı, 18.000 ABD doları artı, yıl sonuna kadar en az 50 yaşına sahip çalışanlar için ek 6,000 dolara katkı (toplam: $ 24, 000). Bununla birlikte, yalnızca çalışanların maaş erteleme katkıları Roth hesabına tahsis edilebilir; işveren tarafından eşleşen her katkı, geleneksel vergi öncesi katkı olarak yapılmalıdır.

Roth Plan Özelliğinin Faydaları (ve değil)

Gelir yok Sınırlamalar. Roth 401 (k) ve 403 (b) planlarının sunduğu en önemli avantajlardan biri, Roth IRA'lara uygulanan katkılardan kaynaklanan gelir sınırlamaları özgürlüğüdür. Bu planlar, yüksek gelirli çalışanlar için, eşleştirilemeyen, vergisiz bir sığınma evi sağlar. 2017'de, yılda 300,000 dolar kazanan bir şirket yöneticisi, bir Roth 401 (k) veya 403 (b) numaralı telefondan 18,000 dolara (50 yaş ve üzeri 24,000 dolara) kadar barınak yapabilir - ancak bu kişi tarafından sağlanamaz Böyle yüksek bir gelir seviyesine sahip bir Roth IRA'ya her türlü katkıda bulunun.

Yılda% 5 büyüme ile 20 yılda yapılan 18.000 Roth katkısı, 616.000 dolardan fazla gelir. Bu muhtemelen çalışanın her koşulda birikebileceği en büyük vergisiz nakit havuzudur. Fakat Roth planının faydaları yüksek gelirli kişilerle sınırlı değildir.

Düşük maaşlı çalışanlar hem Roth 401 (k) hem de 403 (b) planlarına katkıda bulunabilir ve gelirleri eşik miktarını aşmadığı sürece bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilirler.Örneğin, yılda 70,000 ABD doları kazanan bir rütbe ve dosya çalışanı, bir Roth IRA'ya 18.000 ABD Doları katkıda bulunabilir ve yine de bir Roth IRA'ya yılda 5, 500 dolar (50 yaş ve üzeri ise 6 dolar, 500 dolar) koyabilir. Aynı zaman ufku ve sermayenin yönetici olarak geri dönüşü göz önüne alındığında, bu çalışanın harcaması için 1 milyon dolardan fazla vergisizliği olmalıdır! Bu tür bir vergiden muaf birikimin sağlanmasına yakınlaşabilen birkaç yatırım veya tasarruf planı türü daha var.

Şirketinizin teklif etmesi gerekir. Roth 401 (k) ve Roth 403 (b) planlarının gerçek bir dezavantajı, bunları yalnızca şirketlerin çalışanları için mevcut olmasıdır.

Eğer serbest meslek iseniz. Bağımsız çalışan bireyler de bu planları kullanabilir ve her sene daha da fazla katkıda bulunurlar: 2017'de serbest meslek sahibi kişi kendi işlerinden elde ettikleri kazançlarının% 25'ine kadar 54, 000 $ artı 6 $, Bir kere katılımcı 401 (k) hesapta 50 yaş ve üstü ise 50 yaş üstü). Bu miktarın yalnızca 18.000 doları - toplama katkısı yaparsanız 24.000 $ - Roth katkıları olabilir; Geri kalan kısım emeklilikte farklı vergi muamelesi ile geleneksel katkılar. Bunu doğru bir şekilde yerine getirdiğinizden ve doğru kayıt tutma işlemini yaptığınızdan emin olmak için bir finansal danışman ile birlikte çalışın. Daha fazla bilgi için bkz. Öz-İstihdam Emeklilik Planları .

Vergi Uygulaması. Roth 401 (k) ve 403 (b) planları, Roth IRA'lar ile aynı dezavantaja sahiptir: Katkılarında vergi sonrası bir katkı yapılmaktadır, bu nedenle ilk vergi tasarrufu yapılmamaktadır.

Bununla birlikte, bunun tersi olarak, çalışanlar, emeklilikte, bu parayla ilgili gelir vergisi ödemeden Roth dengelerinden herhangi bir boyut dağılımı yapabiliyorlar. Geleneksel IRA'lar ve 401 (k) 'lık dağıtımlar, hesap sahibinin olağan gelir vergisi oranından vergilendirilir, bu da Sosyal Güvenlik yardımlarının vergilendirilmesini etkileyebilir ve vergi matrahlarını artırabilir.

RMD yok. Ayrıca, plan bakiyesini bir Roth IRA'ya devreden çalışanlar, herhangi bir minimum minimum dağıtım (RMD) almaktan endişelenmeyecektir. Bu basitlik, özellikle mali açıdan anlayışlı olmayan ve plan dağıtımlarının diğer alanlardaki vergilerini nasıl etkilediğini anlamaya çalışan emekliler için bir şey değere sahiptir. Oyunun önüne geçmek için 6 Önemli Emeklilik Planı RMD Kuralları 'ı okuyun.

Bu meselelerin ötesinde, Roth hesapları çalışanın vergilerle ilgili gelecekteki korunma araçlarına sahip olduğuna dair daha derin bir güvence sağlar ve bu da vergilerin artması durumunda daha değerli olur. Roth hesapları, birçok emeklilik tasarrufu için vaat edilen toprakları hızla temsil ediyor. Vergi adamının kendilerine ulaşamayacağı bir cennet, hükümet bürokrasisinin kapatıldığı bir yer, tek başlarına kontrol ettiği bir yaşam alanı. (İlgili okumalar için, bkz. Roth IRA Dönüşümü Doğru Ne Zaman Gidilir?)

Bundan hangisi daha iyidir: Roth veya Geleneksel Hesaplar?

Bazı uzmanlar, bir Roth veya Geleneksel bir plan arasında seçim yapmadan önce emeklilikte yüksek veya düşük vergi matrahında olup olmayacağınızı bilmek önemlidir.Çoğu durumda, bu önemli olmayabilir.

Örneğin, Sally Saver% 28 vergi matrahında ve bir Roth 401 (k) sunan bir işveren için çalışıyor. Roth hesabında 30 yıldır tutkulu bir şekilde yılda 15,000 dolar kazanıyor. Ancak vergi sonrası katkılarda bulunduğu için katkıları aslında yılda 19, 200 dolara (15.000 dolara ve vergilerin ertelenmediği için vergilerin 200 $ 'ına) mal oluyor. Bu nedenle, 30 yılın sonunda, Roth katkılarıyla toplam 126 bin dolar vergi ödenmiş olacak.

Bu arada, arkadaşı Nancy Now, geleneksel bir 401 (k) katkısı yapar. Nancy, vergi öncesi bazda yapıldığı için,% 28 vergi matrahında ve katkılarında yıllık 4, 200 ABD doları vergi indirimine tabi tutuluyor. Bu sebeple, vergilerini 30 yılda 126 bin dolar azalttı. Her iki kadının da yatırımlarında ortalama% 9 kazandıklarını varsayarsak, her iki kadının emekli olduğu zamana kadar planlarında 2 milyon dolardan biraz fazla bir miktarı olacaktır.

Şimdi, hem Sally hem de Nancy'nin 30 yıllık dönemin sonunda planlarından para çekmeye başladıklarını, bu nedenle de emeklilikte% 15'lik vergi matrahına düştüklerini ve planlarından yılda 50, 000 dolar kazandıklarını varsayalım. Sally, hiçbir şey ödemediği halde, dağıtımlarında Nancy'nin yılda 7, 500 dolar ödemelisin. Her iki kadın da 30 yıl daha yaşarsa, tek başına 401 (k) dağıtımında toplam 225,000 ABD doları vergi ödeyecek. Tabii ki, bu dağıtımlar muhtemelen Sosyal Güvenlik yardımlarından en azından kısmi bir vergi almaya başlayacak ve aldığı diğer gelirlere vergilendirme oranını artıracaktır. Nancy'nin% 28 vergi matrahında kalması için başka bir geliri varsa, vergileri 420.000 $ 'ya yükselir.

Bottom Line

Bu senaryo, mermiyi ısırarak elde edilebilecek faydanın bir örneğidir ve şimdi yerine vergi ödememek. Vergi parantezindeki değişiklikler, uzun ömür ve yatırım performansındaki değişiklikler de hesaba katılmakla birlikte, Roth hesabı çoğu senaryoda geleneksel planı atma eğilimindedir.

Disiplinli tasarruf sonuçları değiştirebilir. Parasını geleneksel 401 (k) 'da koyarak, Nancy Now'ın vergi indirimlerinde yılda 4, 200 dolar tasarruf ettiğini hatırlayacaksınız. Her yıl bu tasarrufları yatırdıysa, aynı% 9'luk geri dönüş oranını varsayarak, 30 yıldan sonra ek vergi sonrası tasarruflarda yaklaşık 600.000 ABD doları olacaktı.

Öyleyse hangi 401 (k) yatırım yapacağınıza karar verirken, vergi öncesi katkı yaparak elde ettiğiniz vergi tasarruflarıyla ne yapacağınıza bir göz atın. Bütün bunları çözmek ve gelecekteki geliri planlamak için bir finansal danışmana danışın.