Geçtiğimiz sonbaharda, İç Gelirler Hizmeti (IRS), 2017 için Roth bireysel emeklilik hesabı (IRA) katkı sınırlarını ve gelir sınırlarını açıkladı. 2016'dan itibaren sadece ufak değişiklikler var. 2016'larınızı vergi, 2017 için bütçeye mantıklı düşünün.

Katkı Sınırları

Roth IRA'ya yapılan katkı limiti değişmez. Bireyler hala en fazla 5, 500 dolara katkıda bulunabilir. 50 yaş ve üstündeki insanlara ek $ 1, 000 eklemesine izin verilir ve toplam katkısı $ 6, 500 olur.

Gelir Sınırları

Roth IRA'ya ilişkin IRS kurallarından birisi, gelirinizin belirli bir düzeyde değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliri (MAGI) aşamaz olmasıdır. Bir Roth IRA'ya katkıda bulunabileceğiniz tutar önce aşamalı olarak kapanır ve ardından sıfıra gider. Gelir sınırları, vergi beyan dosyasına göre değişir.

2017'de müştereken dosyalanan evli mükellefler, 186,000 $ 'lık ayrım yaparak 196,000 $' lık cezaya çarptırılırlar. Tek mükellefler veya hane reisi olarak başvuran kişiler, 118.000 $ 'lık kısıma geçer ve 133.000 $' a uygun olmazlar. Bu seviyeler hafifçe 2016'dan yüksek.

IRS Yayınları 590-A, MAGI'yi ve izin verilen katkı miktarlarını hesaplamak için bir çalışma sayfası sağlar.

Emeklilik Tasarruf Vergisi Kredisi

Düşük ve orta gelirli mükellefler ek bir vergi indirimi hakkına sahiptir. Emeklilik tasarruf vergi kredisi, bir Roth IRA'ya katkıda bulunan miktarda% 10 ila% 50 vergi kredisi sağlayabilir. Evli olan ve ortaklaşa dosyalanan mükellefler 62, 000 $ 'dan daha az gelir sağlamalıdır; Ev-içi evrak dosyalarının 46, 500 doların altında geliri olmalıdır; ve tek mükelleflerin 31.000 $ 'dan daha az geliri olmalıdır.

Vergi kredisi yüzdesi IRS Form 8880 kullanılarak hesaplanır.

Roth IRA Nedir?

Roth IRA, vergi korumalı emeklilik hesabının özel bir türüdür. Geleneksel bir IRA'ya benzer şekilde, hesap içindeki fonların tüm kazançları gelir vergisine tabi tutulmadan birikir ve para çekme işlemleri 59½ yaştan başlayabilir.

Geleneksel IRA ve Roth IRA arasında üç ana farklılık var. Geleneksel bir IRA katkısı tamamen vergiden düşülebilir ancak Roth IRA katkıları vergiden düşülebilir değildir. Geleneksel bir IRA'dan yapılan dağıtımlar tamamen vergiye tabi tutulurken, bir Roth IRA'daki dağıtımlar vergiden muaftır. Faydalanıcı 70½ yaşına geldiğinde geleneksel IRA hesaplarının dağıtımını yapması gerekirken, bir Roth IRA'nın dağıtımların başlaması için gerekli yaşı yoktur.

Roth IRA'ya konan para zaten vergilendirildi, bu nedenle katkılar herhangi bir vergi ya da ceza olmaksızın çıkartılabilir.

Geleneksel IRA ve Roth IRA

Geleneksel bir IRA'ya mı yoksa bir Roth IRA'ya mı katkıda bulunmanız gerekip gerekmediğine göre, vergi matrahınızın şimdi emekli olduğunuzdan daha yüksek olacağını düşünmeyin veya katkıda bulunmak istemiyorsanız, Acil bir durumda bulunabilir.

Daha düşük bir geliriniz varsa veya daha gençseniz, vergi indirimi yapmanız gerekmez ve daha iyi bir Roth IRA kullanarak ve veraset içermeyen yılların verdiği avantajlardan yararlanarak verilir. Daha yüksek bir geliriniz varsa, vergi indirimlerinden daha fazla avantaj elde edersiniz ve geleneksel bir IRA seçmelisiniz. Her iki türde hesabınız varsa, emeklilikte vergi durumunuzu yönetme konusunda daha fazla esnekliğe sahipsiniz. Bu IRA hesap makinesi, iki hesabı daha fazla karşılaştırmanıza yardımcı olacaktır.

Roth IRA için Yatırımlar

Roth IRA'nız için en uygun yatırım, büyüme ve gelir odaklı yatırım fonu veya S & P 500 ortalamasını takip eden bir endeks fonu seçimidir. Bu tür yatırımlar, işleri yapmak için profesyonellere güveniyor; ücretleri daha düşüktür ve emekliliğe yaklaşana kadar çok az dikkat gerekir. Emeklilik yakın olduğunda, yatırım çeşitlendirmesine bakın ve paranızı daha muhafazakar yatırımlara yöneltin.

"Beklenen getiri oranlarının yüksek olduğu yatırımlar, gelirin vergi ertelendiği ve geri çekilenlerin vergiden muaf olduğu için Roth IRA'lar için en iyi seçenektir. Index Fund Advisors, Inc'in kurucusu ve başkanı Mark Hebner, "Gelişmekte olan piyasalarda hisse senetleri, uluslararası / gelişmiş hisse senetleri ve ABD küçük hacimli ve küçük ölçekli hisse senetleri de dahil olacak" diyor ve "Index Fonlar: Aktif Yatırımcılar için 12 Adımlı Kurtarma Programı. "

Daha büyük hesaplara sahip sofistike yatırımcılar, getirileri artırmak veya sığınmak için neredeyse her yatırım sınıfına yatırım yapabilirler. Futures, opsiyonlar, emlak, küçük şirketler ve girişim sermayesi, emeklilik planı yöneticileri tarafından seçilebilecek seçeneklerden sadece birkaçı.

Bununla birlikte, finansal danışmanların çoğu, fonların büyük kısmının daha muhafazakar yatırımlarda olması gerektiğini söyleyecektir.

Bottom Line

Roth IRAs, emeklilik için mükemmel bir yatırım aracı olabilir, ancak değeri her bireyin finansal ve yaşam aşamasındaki durumuna bağlıdır. Vergi kesintisine şimdi ihtiyacınız yoksa, bir Roth açmayı düşünün - ya da muhtemelen hem geleneksel hem de bir Roth IRA'ya sahip olmak düşünün.