Emeklilik varlıklarını 401 (k) veya IRA'nın ötesine genişletmeyi umut eden yöneticiler ve diğer kilit şirket çalışanları, cevapları ek bir emeklilik planında (SERP) bulabilir. Bu niteliksiz ertelenmiş tazminat planı, diğer nitelikli planlar tarafından izin verilen azami katkı limitlerine ulaştığınızda ek emeklilik yardımı sunmak üzere tasarlanmıştır. Yapısını ve işlevini anlamak, ek bir planın genel emeklilik stratejinizle uyuşup uyuşmadığına karar vermenize yardımcı olabilir.

Ek Emeklilik Planı Temelleri

Ek yönetici emeklilik planları bir işverenden diğerine değişebilir, ancak genellikle aynı kurallar kümesini takip eder. İşveren, planın nasıl kurulacağını belirler; ne kadar katkıda bulunacağını ve bu katkıların ne biçim alacağını; ve plandaki dağıtımların katılımcı çalışanlara ödenmesi nasıl yapılır.

Bir SERP, tanımlanmış bir fayda planı olarak kurulduğunda, çalışan, emekli maaş ya da emekli maaşı alır; bu, çalışanın ortalama ömür boyu tazminatının belirli bir yüzdesine eşittir. Belirli bir katkı sağlayan SERP, bireysel bir çalışan hesabına düzenli katkılarda bulunulmasına izin verecektir. Bu fonlar, emeklilik döneminde ödenene kadar çalışanın adına yapılacaktır. Maluliyet durumunda ya da katılımcının ölümü üzerine plan katılımcısının faydalanıcısı tarafından para da çekilebilir. (Bakınız: Düzenli Emeklilik Ödemelerine Karşı Götürü Tutar )

SERP'lerin nasıl finanse edildiği açısından, hayat sigortası birçok şirketin tercih ettiği bir seçenektir. İşvereniniz üzerinde bir nakit değerli hayat sigortası poliçesi çıkarır ve kendini lehtar olarak adlandırır. Yaşam boyunca, işveren, SERP hesabınıza para yatırmak için nakit değeri kullanır. Normal emeklilik yaşına geldiğinizde para çekme işlemine başlayabilirsiniz.

SERP, Çalışanlara Fayda Sağlar Planlıyor

Mevcut emeklilik hesaplarına ek bir emeklilik planı eklemek isteyebileceğiniz birkaç farklı neden vardır. Her şeyden önce, vergi ertelemesine göre fon biriktiriyorsunuz ve 59½ yaşından önceki dağıtımlar% 10 erken çekilme cezasına tabi değildir. İşvereniniz hesabınıza para yatırmak için hayat sigortası kullanıyorsa, gelecekteki kazançlarınızı karşılamak için plana yeterli para yatırılıp bırakılmadığından endişelenmeniz gerekmez.

İşveren planın finanse edilmesi sorumluluğunu üstlendiğinden maaş ya da bonus paralarınızı ona her sene erteleme zorunluluğu yoktur. SERP'lerin vasıfsız ertelenmiş tazminat planları başlığına girmesi, 401 (k) veya başka bir nitelikli planın verileceği gibi, yıllık katkı limitlerinde aynı IRS kısıtlamalarına tabi olmaması anlamına gelir.Son olarak, size bir şey olursa, eşiniz veya diğer yararlanıcılar, yıllık kazanç veya para toplama ödenekleri çekebilirler, böylece fonlar atık kalmaz. Ek emeklilik planlarının vergilendirilmesi Ek bir emeklilik planına girmeden önce dikkatlice tartılacak bir şey, vergilerinizi nasıl etkileyebileceğidir. (Bakınız:

Devralınan Emeklilik Varlıkları Dağıtım Kuralları

. Ek emeklilik planları vergi ertelendi, yani emeklilik döneminde para çekene kadar para üzerinde vergi ödemeyeceksiniz.

Seçtiğiniz ödeme, vergilendirme şeklinizi etkileyecektir. Bir toplama toplamı seçmek, bir defaya mahsus vergileri bir defada ödemek ve geri kalan fonları emeklilik gelirinize dahil etmenize izin verecektir. Düzenli aylık yıllık ödemeleri seçmek, vergiyi yaymanıza izin verecektir.

Hangi yolun en iyi olduğundan emin değilseniz, vergilerde ne kadar ödeme yapacağınızı görmek için her iki senaryoda da sayıları çalıştırın. Uzun vadeli planınız vergi avantajlı hesaplardan para çekme işlemini içeriyorsa, ödemeleri bir zamanla SERP'den yaymak vergi sonrası gelirden daha fazla sonuç doğurabilir.

Alt satır

Uzun süre işvereninizle yapışmayı planlıyorsanız ek bir emeklilik planı tasarruflarınızı önemli ölçüde artırabilir. Sürekli olarak diğer emeklilik hesaplarınızı kaplamış iseniz bu planlar en çok ilginizi çekebilir, ancak siz de olmasanız bile bazı kazançları elde etmek hala mümkündür. Bir SERP'nin sizin için uygun olup olmadığına karar verirken eklediğiniz vergi yükümlülüğünün etkisine karşı ne kadar çok tasarruf sağlayın ve tartın.