IRA sahibi 59 yaşından küçükse bir Roth IRA dağıtımının vergi sonuçları nelerdir? 5?

1982-0806 Importance of Dedication and Devotion, Nightingale Lane ashram, London, DP, subtitles (Mart 2024)

1982-0806 Importance of Dedication and Devotion, Nightingale Lane ashram, London, DP, subtitles (Mart 2024)
IRA sahibi 59 yaşından küçükse bir Roth IRA dağıtımının vergi sonuçları nelerdir? 5?
Anonim
a:

Roth IRA dağıtımının vergi muamelesi, dağıtımın nitelikli olup olmadığına bağlıdır. Roth IRA'lardan nitelikli dağıtımlar vergi ve ceza bedelsizdir, ancak nitelikli olmayan dağıtımlar vergiye ve erken dağıtım cezasına tabi olabilir (bir tüketim vergisi olarak bilinir). Genel olarak konuşursak, Roth IRA sahibi, nitelikli dağıtım olması için dağıtım gerçekleştiğinde en az 59 yaşında olmalıdır. Ancak bazı istisnalar var.

Sorunuza verilen cevap, geri çekilen varlıkların kaynağına bağlıdır. Kaynak sadece dönüştürülmüş varlıklardır ve varlıklar dönüştürüldükten sonra en az beş yıl geçtiği veya istisnalardan birine uygun olduğunuz takdirde,% 10 erken dağıtım cezası olacaktır; geçerlidir. Geri çekilen varlıklar kazançlardan gelirse ve istisnaların hiçbiri mevcut değilse, ceza süresi ne olursa olsun geçerlidir.

Kısaca, varlıklar dönüştürüldükten beş yıl geçtiyse ve geri çekilen miktar dönüştürülen tutardan düşük veya eşitse, 59 yaşından küçük olduğunuz halde ceza uygulanmayacaktır 5.

Örneklemek için örneklendirelim. Beş yıldan daha önce dönüştürülen tutarı 10 bin dolar ve varlıkların 2 bin TL kazanç elde ettiğini varsayalım. Roth IRA'ya uygulanan sipariş kuralları uyarınca, dönüştürülen varlıklar daima kazançlardan önce çekilmiş sayılır. Dolayısıyla 10 bin doları geri çekene kadar 2.000 doları geri çekilmez. Kişi 10 bin dolar veya daha az para çekerse, bu tutar para cezası ile karşı karşıya kalacaktır çünkü varlıkların dönüştürülmesinden itibaren en az beş yıl geçti.

Birey 12, 000, 10, 000 $ ceza bedelinden feragat ederse, 2.000 $ ceza istisnalarından birine riayet etmedikçe% 10 cezaya tabidir. Dağıtım nitelikli değilse 2.000 $ 'lık da gelir vergisine tabi olacak.

Roth IRA hakkında daha fazla bilgi edinmek için Roth IRA: , Roth IRA Dağıtımları ve 'nın Vergilendirilmesi'ne bakın. Roth IRA Dönüştürme Veya Başarısız mı?