Roth IRA dağıtımının vergi muamelesi, dağıtımın nitelikli olup olmadığına bağlıdır. Roth IRA'lardan nitelikli dağıtımlar vergi ve ceza bedelsizdir, ancak nitelikli olmayan dağıtımlar vergiye ve erken dağıtım cezasına tabi olabilir (bir tüketim vergisi olarak bilinir). Genel olarak konuşursak, Roth IRA sahibi, nitelikli dağıtım olması için dağıtım gerçekleştiğinde en az 59 yaşında olmalıdır. Ancak bazı istisnalar var.
Sorunuza verilen cevap, geri çekilen varlıkların kaynağına bağlıdır. Kaynak sadece dönüştürülmüş varlıklardır ve varlıklar dönüştürüldükten sonra en az beş yıl geçtiği veya istisnalardan birine uygun olduğunuz takdirde,% 10 erken dağıtım cezası olacaktır; geçerlidir. Geri çekilen varlıklar kazançlardan gelirse ve istisnaların hiçbiri mevcut değilse, ceza süresi ne olursa olsun geçerlidir.
Kısaca, varlıklar dönüştürüldükten beş yıl geçtiyse ve geri çekilen miktar dönüştürülen tutardan düşük veya eşitse, 59 yaşından küçük olduğunuz halde ceza uygulanmayacaktır 5.
Örneklemek için örneklendirelim. Beş yıldan daha önce dönüştürülen tutarı 10 bin dolar ve varlıkların 2 bin TL kazanç elde ettiğini varsayalım. Roth IRA'ya uygulanan sipariş kuralları uyarınca, dönüştürülen varlıklar daima kazançlardan önce çekilmiş sayılır. Dolayısıyla 10 bin doları geri çekene kadar 2.000 doları geri çekilmez. Kişi 10 bin dolar veya daha az para çekerse, bu tutar para cezası ile karşı karşıya kalacaktır çünkü varlıkların dönüştürülmesinden itibaren en az beş yıl geçti.
Birey 12, 000, 10, 000 $ ceza bedelinden feragat ederse, 2.000 $ ceza istisnalarından birine riayet etmedikçe% 10 cezaya tabidir. Dağıtım nitelikli değilse 2.000 $ 'lık da gelir vergisine tabi olacak.
Roth IRA hakkında daha fazla bilgi edinmek için Roth IRA: , Roth IRA Dağıtımları ve 'nın Vergilendirilmesi'ne bakın. Roth IRA Dönüştürme Veya Başarısız mı?
Boşanmak üzere idam edilen bir QDRO'dan paralar alacağım. Yeni bir ev ödemek için paranın bir kısmını bir dağıtım olarak almak istiyorum. Bunu yapmanın vergi etkileri nelerdir?
Bir hisse senedinin kayıt tarihinde uzun bir telefon görüşmesi yapılıyorsa, temettünün sahibi olan seçeneğin sahibi mi?
, Uzun süreli bir arama seçeneğinin tutulmasının, temettü temettü tarihinden önce kullanılmadığı sürece, sahibinin hisse senedinde temettü elde etmesine izin vermediğini öğrenir.
59 (59.5 Değil) ve kocam 65'tir. Şirketimizle iki yıldan fazla bir süre için basit bir IRA'ya katıldık. SIMPLE IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürebilir miyiz? Dönüşebilirsek, Roth'a yerleştirilen SIMPLE IRA parasıyla vergi ödememiz gerekir mi? SIMPLE IRA'nın kurulmasından sonraki ilk iki yıl boyunca t
M>, SIMPLE IRA'da tutulan varlıkların başka bir emeklilik planına devredilmemesi veya devredilmemesi gerekir. İki yıllık gereksinimi karşıladığınızdan, SIMPLE IRA varlıklarınız bir Roth IRA'ya dönüştürülebilir.