a:

İşletme nakit akımı oranı ve işletme nakit akım marjı, temel analizde kullanılan farklı oranlardır. İşletme nakit akımı oranı bir şirketin kısa vadedeki likiditesini ölçer. Tersine, işletme nakit akım marjı, bir şirketin satışları nakit haline getirme konusundaki etkinliğini ölçer.

İşletme nakit akımı oranı, bir şirketin faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışını cari borçlarla bölüştürerek hesaplanmaktadır. İşletme nakit akışı ya da operasyonlardan elde edilen nakit akışı, bir şirketin faaliyet giderlerini gelirlerinden çıkararak hesaplanmaktadır.

Genel olarak, işletme nakit akışı 1'den düşükse, şirketin dönem içindeki mevcut yükümlülüklerini yerine getirmek zorunda olduğu durumdan daha az nakit yarattığı görülmektedir. Bu, daha fazla sermayeye duyulan ihtiyaç olduğuna işaret edebilir. Bu nedenle, yatırımcılar ve finansal analistler genellikle daha yüksek işletme nakit akış oranlarını tercih etmektedir.

Örneğin, ABC şirketinin son mali yılda 5 milyon dolar, 3 milyon dolarlık işletme gideri ve 10 milyon dolarlık mevcut yükümlülükleri olduğunu varsayalım. Şirket ABC'nin işletme nakit akışı oranı% 20 veya ($ 5 milyon - $ 3 milyon) / 10 milyon $ *% 100'tür. Dolayısıyla, dönem içinde şirketin faaliyetlerinden kısa vadeli yükümlülüklerini yerine getirmekten daha az nakit yaratılmıştır.

İşletme nakit akım marjı, bir şirketin faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışlarını satışlarıyla bölüştürerek hesaplanmaktadır. Bir şirketin günlük operasyonlarının ürün ve hizmetlerinin satışlarını ne kadar iyi nakit haline getirebileceğini ölçer. Örneğin, ABC şirketinin 2 milyon dolarlık satışa sahip olduğunu varsayalım. Şirket ABC'nin işletme nakit akım marjı% 100 veya ($ 5 milyon - $ 3 milyon) / $ 2 milyon *% 100'tür. Bu, ABC'nin şirket faaliyetlerini satışları nakit olarak dönüştürmede etkili olduğuna işaret ediyor.

3'ten büyük ->