Çalışma Bakanlığı (DOL) tarafından getirilen ve 6 Nisan'da nihai formunda yayınlanan yeni mükelleflik kurumu, finansal ve emeklilik planlama endüstrisi üzerinde çok büyük bir etkiye sahip olacak. Komisyoncuların ve planlamacıların, açıklamalar ve evrak işlerinin ilave katmanlarıyla komisyon üzerinde çalışmalarını zorlaştıracaktır. Ancak küçük işletme planı sahipleri için gümüş bir astar olabilir, çünkü emeklilik planlarını uygulayan ve yöneten danışmanlar artık daha yüksek bir davranış standartına tutulacaktır.

Kuralların Hükümleri

DOL kuralı yürürlüğe girmeden önce, menkul kıymetler ve takas komisyonu (SEC) düzenlemeleri uyarınca kayıtlı yatırım danışmanı (DEA) olarak sınıflandırılmayan finansal planlayıcılar ve danışmanlar müşteriye, uygunluk standardı kullanır ve bu, bir güvenirlilikten daha düşük bir davranış standardıdır. Fakat DOL kuralı artık otomatik olarak emeklilik planlarıyla çalışan tüm finansal profesyonelleri kararlı bir statüye çıkarıyor. Hizmetlerine ilişkin komisyon almaya devam etmek isteyen broker ve acenteler, şimdi her işlemden ne kadar para harcadıklarını açıklamalarını ve yine de istemcinin kusursuz bir şekilde hareket ettiklerini müşterinin menfaati için vaat etmesini gerektiren BICE hükümleri kapsamında bunu yapmalıdırlar onlar bir komisyon alıyorlar. (Daha fazla bilgi için, bkz. Kesinleştirilmiş Güvence Kuralına İlk Bakış.)

Bu kural, ücretleri, komisyonları ve diğer masrafları dolandırdığı emeklilik planlarını tavsiye eden ve uygulayan birçok broker ve plancıdan, gerçekte ne kadar ödeme yaptıklarını bilmeyenler tarafından dava açmaya açık hale getirebilir aldıkları ürün ve hizmetler için. Ve bu planlara katılan çalışanlar bu davalardaki tek davacı olmayabilir. Bu planları destekleyen işletme sahipleri, daha önce yapmadıkları şekilde danışmanlara başvurabilirler; çünkü şimdi komisyoncunun, yüksek ücret ve masraflarla bir plan kullanarak emanet sorumluluğunu üstlenmediğine dair bir şikayet ettirebilirler.

Küçük İşletme Sahipleri

Ancak küçük işletme sahipleri, bundan böyle katılanların katıldığı güven seviyesine sahip olduklarını düşünerek yeni kuraldan büyük fayda sağlayacaktır. Bu yeni standart, daha düşük ücret, daha şeffaf plan fiyatlaması ve plan dahilinde üstün yatırım tercihleri ​​ile sonuçlanabilir. Bunların hepsi, planları yüzünden memnun olmayan ve işverenlerini suçlayan plan katılımcıları tarafından dava açılabildikleri için daha düşük bir sorumluluk düzeyi demektir. Ancak, işletme sahipleri, plan dahilinde yüksek ücretler veya düşük yatırım performansından daha az sorumlu olabiliyorlarsa da, kabul eden standardı karşılamayan bir komisyoncuya veya planlayana karşı almaya çalıştıkları herhangi bir başvuru, mahkeme yerine hakemlik yapmak zorunda kalabilirler; Birçok durumda kanıtlanması zor bir durumdur. Yeni DOL kuralı, büyük olasılıkla 401 (k) planlarını işletme sahipleri için daha popüler bir tercih haline getirecektir çünkü (daha fazla bilgi için, bkz. Güvenilir Kural: Riskinizi Dış Kaynak Nasıl ve Neden

Şimdi taşıyacakları mütalaa koruması. Kural 403 (b) planlara uygulanmaz, çünkü bunlar teknik açıdan ERISA'ya tabi değildir. Fakat 403 (b) planlayıcı sponsorlar, benzer kurallar bir noktaya gelebileceği için yine de bu kurallara dikkat etmek akıllıca olacaktır.

Bottom Line

Yeni İş Sorumlusu Yasası, emeklilik planı katılımcılarına ve emeklilik ve diğer emeklilik planlama ürünlerini satın alan tüketicilere ek bir koruma katmanı sağlamayı amaçlamaktadır. Daha önce sponsor oldukları planlar için yüksek düzeyde sorumluluk yükleyen küçük işletme sahipleri, bu alandaki risk miktarında bir azalma görebilirler. (Daha fazla bilgi için, bkz. SEC ve DOL'un Sadakat Standartları Nasıl Olabilir .