Roth IRA'lar, yatırımcının vergisizlik durumundan dolayı mirasçılarından ayrılmaları için popüler hesaplardandır. Katkılar vergi sonrası para ile yapılır ve hesap sahibi en az 59,5 yaşında ve en az beş yıl boyunca açık Roth IRA veya emeklilik hesabına sahip olduğu sürece dağıtımlar vergisizdir.

Faydalanıcılar, hesabı devraltıklarında bu vergiden muaf statünün tadını çıkarmaya devam edebilirler. Bununla birlikte, belirli bir şekilde geçmedikçe Roth ile vergi tasarruflarını en üst düzeye çıkaramayacaklardır. Danışmanlar, müşterilerinin ilerdeki en uzakta gelmesini sağlamak için bir Roth mirasından nasıl yararlanacaklarını bilmeliler. (Daha fazla bilgi için, bkz. Roth IRA'nızdan Kaçının En İyi 10 Hata )

Vergi Dışı Bir Eski Değer

Roth IRAs, fayda sahiplerine kalıcı vergisiz bir hediye sağlayabilir. Denver Northwestern Mutual ile servet yönetimi danışmanı olan Scott Sparks, The Wall Street Journal 'a "bir mirasa bakarsak, bir kişinin bir sonraki kuşaktan geçirebileceği daha faydalı hediyelerden biri olduğunu" söyledi. "Roth IRAs şu anda kümülatif varlıkları yaklaşık 660 milyar dolar tutar ve yatırımcılar emeklilik için kaydetmek için en popüler yollardan biridir.

Ancak, bu hesapları bir sonraki kuşağa aktarmaya gelince, birçok insanın yarattığı birkaç farklı hata var. Bu yaygın hataların listesi şunları içerir:

• Bir fayda sahipinin adının verilmemesi. Bu belki de bir Roth IRA sahibinin yapabileceği en belirgin hata. Listelenen bir lehtar yoksa, hesap transferi ölen kişinin iradesi tarafından belirlenebilir, ancak bu karmaşık olabilir. Roth IRA sahipleri, hesap açtıklarında hak sahiplerini belirlemeli ve mümkün olan en kısa sürede dileklerine göre değiştirmelidir. Bu, hesabın parasının, amaçlandığı kişiye gitmesini sağlar. Çoğu Roth IRA'nın bunu yapmak için tamamlanması gereken ayrı yararlanıcı formları var.
• Yanlış fayda sağlayanlar seçimi. Evli çiftler genellikle Roth hesaplarının başlıca lehtarları olarak birbirlerini listeler. Bir eş öldüğünde, diğer eş genellikle parayı alır ve sonra ikinci eşinin ölümüyle bir başka fayda sağlayıcıya geçirilir. Ancak, parayı daha genç bir fayda sağlayana bırakmak akıllıca olabilir çünkü dağıtımları ömrü boyunca uzatabilir ve onlarca yıl sürecek vergisiz dağılımlardan faydalanabilirler. Bobco Bierhals, hukuk mühendisi McDermott Will & Emery in Chicago'da ortağı olan Journal "Roth IRA'nın ölüm sonrası en büyük yararı hesabın vergiden muaf bir şekilde büyümesidir ve dağıtımlarda gelir-vergi sonuçları olmadan yapılabilir.Potansiyel olarak gelir vergisiz büyümeyi 50, 60 veya 70 yıl boyunca uzatabilirsiniz. "Bununla birlikte, bir Roth'u daha genç bir fayda sahibine bırakmak, bazı durumlarda mülk veya nesil-aktarma vergilerini atlayabilir. (İlgili okumalar için, bkz. Roth IRA ile ilişkili Riskler Nelerdir? )
• Gerekli asgari dağıtımları almayı ihmal etme. Bir Roth IRA'sını devralan eş olmayan lehtarların genellikle bir önceki hesap sahibinin öldüğü yılı takip eden yılın 31 Aralık tarihine kadar onlardan dağıtımları başlatmaları gerekir. Yararlanıcı bunu başaramazsa, dağıtımları ömrü boyunca yaymak yerine tüm parayı beş yıl içinde geri çekmeye zorlanabilirler.
• Güven yanlış kullanma. Ölümden sonra Roth varlıklarını dökmek iyi bir fikir olabilir - doğru türde güven olduğu sürece ve belirlenen faydalanıcılar güven içinde özel olarak adlandırılmışsa. Güven, her yıl RMD'leri alacak bir kanal güvenine ihtiyaç duyar. Güvene, dağıtımlar ve lehtarlara ilişkin tüm ayrıntıları yazması gerekiyor veya başka bir deyişle, IRS, güvenin hesaptaki tüm geliri beş yıl içinde dağıtmasını isteyebilir.

Bottom Line

Roth IRAs, düzgün bir şekilde ele alındıklarında faydalanıcılara hayatı için vergisiz gelir sağlayabilir. Hesap sahipleri, doğru yararlanıcıların hesaplarında listelenmelerinden emin olmalılar. Yararlanıcı olarak güven duyanlar, paranın doğru bir şekilde dağıtılmasını sağlamak için yasal ve finansal danışmanlık yapmalıdır. Roth IRAs hakkında daha fazla bilgi için, Yayın 590'ı IRS web sitesinden www. irs. gov. (İlgili okumalar için bkz .: Roth IRAs'a Giriş )