Roth IRA'lar son on yılda, özellikle regülatörlerin hedefi haline getirilen ultra-zenginler arasında muazzam bir popülerlik kazanmıştır. Başkan Obama, yatırımcılardan 70-12 yaşlarında Roth IRA'lardan para çekmeye başlamasını istiyor - tıpkı geleneksel IRA'lar gibi - varlıklar boyunca var olan herhangi bir gelir vergisinden endişe etmeden varlıklarını geçirebilmektense.

Sonuç olarak, birçok finansal danışman, varlıklı müşterilerine dönüşüm önerileri getirirken biraz daha tereddütlü hale geldi.

Convert

Roth haline gelmek IRAs, emeklilik esnasında vergisiz çekilme ve gerekli minimum dağıtımlar dahil olmak üzere geleneksel IRA'lara ve diğer emeklilik programlarına kıyasla birçok avantaj sağlar. Genel olarak, geleneksel IRA'ları ve diğer emeklilik varlıklarını Roth IRA'ya dönüştürmek, vergiden tasarruf edin ve uzun vadede ve emeklilik döneminde önemli miktarda tasarruf sağlayacaktır. (Daha fazla bilgi için, bkz. Geleneksel IRA Tasarruflarını bir Roth IRA ya çevirme.)

Roth IRA'ya hak kazanabilmek için, yatırımcıların çalışmaktan "kazanç" elde etmeleri ve hükümetin yıllık maksimumu dahilinde katkıda bulunmaları gerekir. Bireylerin katkıda bulunmalarına izin verilen miktar, $ 129,000'dan fazla kazanılan veya $ 191,000'den fazla kazanılan ailelerin IRA'ya katkıda bulunmaya uygun olmadığı durumlarda, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirlerine ("MAGI") bağlıdır.

Her sene azami katkı limiti 5, 500, ancak 50 yaş ve üzerindeki yaşları geçen yılda toplam 6, 500 doları yakalamak için yılda 1.000 dolara kadar katkıda bulunabilir. Kazanılan gelir uygun katkı miktarından azsa, maksimum katkı miktarı otomatik olarak kazanılan gelir miktarına ayarlanır ve bu, birçok insanın katkılarını sınırlar. (Daha fazla bilgi için, bkz: Roth, Geleneksel IRA: Hangisi Size Uygun? )

Düzenleyici Değişiklikler

Beyaz Saray, aşırı zengin zenginliği artırmak için Roth IRA kullanımını sınırlamak için tasarlanmış birkaç değişiklik düşünüyor. Bazı açılardan, bu öneriler sadece Roth IRA'ları bir emlak planlama aracı olarak kullanmak veya başka istenmeyen amaçlar için kullanılmış boşlukları kapatmak için tasarlanmıştır. IRS tarafından uygulanan diğer değişiklikler, hem iyi hem de sıradan kişinin yatırım yapmasını kolaylaştırdı. Roth IRA'lar, geleneksel IRA'lara benzer şekilde, 70½ yaşından başlayarak zorunlu geri çekilme hakkına sahip olabilirler ( 6 Önemli Emeklilik Planı RMD Kuralları

.)

• Roth IRA'ların emlak planlama aracı olarak kullanılmasını önlemek ve emeklilik tasarrufu için gerçek amacını yerine getirmek için.
• Roth IRA dönüşümleri, bir "IRA" ya uygun varlıklı birey tarafından yasanın önüne geçmek için geleneksel bir IRA kurup kuracağı sözde "arka kapı Roth IRA" yı ortadan kaldırmak için vergi öncesi dolarlarla sınırlı olabilir.

Kapanış tarafında, 2015 IRS kararı, herkesin vergi sonrası 401 (k) 'yi bir Roth IRA'ya devretmesini kolaylaştırdı. Kural, bireylerin vergi ve emlak planlama avantajlarından yararlanmak için, vergi sonrası 401 (k) bakiyesinin tümünü bir Roth IRA'ya kolayca aktarmalarını sağlar. Özünde karar, ayrıca katkı limitini yılda 53.000 dolara yükseltiyor (401 (k) sınırı) ve zenginlere yardımcı oluyor. (Daha fazla bilgi için, bkz. Roth 401 (k) Rollovers için Kuralları Öğrenin.)

Labirentte Gezinme

Roth IRA'ları bir süre için düzenleyici hedef olarak kalacaktır, çünkü muhtemelen zenginler tarafından istenmeyen yollarla kullanılırlar. Bu potansiyel değişikliklere rağmen, emlak planlaması gibi amaçlanmamış amaçlar için kullanmadıkları sürece, çoğu yatırımcı muhtemelen bir Roth IRA'nın vergi avantajlarından faydalanmaktan daha iyi. İkincisi için Roth IRA kullananlar kararlarını daha yakından incelemek isteyebilirler.

Düzenleyici değişiklikler yapma riskini almak isteyen daha zengin insanlar, 401 (k) katkı seçeneklerinin genelde daha esnek olması nedeniyle, her yıl katkı limitlerini artırmak için 401 (k) 'dan Roth IRA stratejisini değerlendirmek isteyebilir. Yine, birçok kişinin katkı dinamiklerini değiştirebilecek Roth IRA'nın emlak planlaması faydalarının değişebileceğini akılda tutmak önemlidir. (Daha fazla bilgi için The Roth 401 (k) 'a daha yakından bakın.)

Son olarak, danışmanlar için vergi sonrası 401 (k) katkı payı ile Roth 401 (k) arasındaki farkları not etmeleri önemlidir. ) katkılarını bu kararları müşterileri adına yaparlar. Bazı durumlarda, müşteriler, özellikle Roth IRA yönetmeliklerini çevreleyen belirsizlik nedeniyle, bir Roth IRA'ya geçiş yapmaya çalışmak yerine bir Roth 401 (k) yapışkanlığından daha iyi olabilir.

Sonuç

Obama Yönetiminden gelen muhtemel değişiklikler nedeniyle tarihsel olarak olumlu muameleden yararlanmak için birçok danışman geleneksel IRA'ları Roth IRA'ya devrettiğinde tereddüt ediyor. Genel bir kural olarak, danışmanlar, yalnızca düzenleyici değişikliklerle kaybolabilecek potansiyel faydalar tarafından harekete geçirilmediği sürece, dönüşümlerden kaçınmamalıdır. (Daha fazla bilgi için bkz. Aktif Dağılımları: Emekli için önemli bir husus .