Geleneksel IRA Tasarruflarının bir Roth IRA a dönüştürülmesinin avantajları, Roth doğduktan bu yana geçen yaklaşık yirmi yılda ince bir şekilde bilenerek iyi bilinmektedir. Aslında, bir Roth IRA'nın uzun vadeli vergi avantajları, (bir Roth için hak kazandığınızı farz ederseniz) geleneksel bir bireysel emeklilik hesabına geçiş yapmayı hiç düşünmeyecek kadar açık görünmektedir. Bu varsayımı tekrar düşünmek isteyebilirsiniz. Başlangıçta Roth IRA, emeklilik tasarruflarınız için en akıllıca seçenek olsa da, gelişen koşullar, geleneksel IRA'ya dönüştürmeyi (veya IRS'de konuşmayı yeniden tanımlamak) düşünmenizi şart koşabilir. Beş zorlama nedeni var.

1. Broke konumundasın

En basit (ve belki de en kötü ihtimalle) sebep, ne sebeple olursa olsun - kişisel veya mesleki - nakit parası yoksundur. Roth IRA'ya katkıda bulunduğunuz paralarla (Roth'lar vergi sonrası gelirle finanse edilir, hatırlayın) para üzerinde vergiden artık rahat bir şekilde ödeme yapamazsanız daha nazik bir şekilde söylemek gerekirse geleneksel IRA'ya dönüştürmek en iyisi olabilir . Bu nedenle bu hareketi gerçekleştiren siz olamazsınız ve kesinlikle son olmayacaksınız. "Birinin para için sıkı olduğu bir durumda, geleneksel bir IRA katkısı daha fazla kesinti ve dolayısıyla daha fazla para kazandıracaktır. "diyor David S. Hunter, CFP®, Horizons Servet Yönetimi A.Ş.'nin başkanı, Asheville, NC'de

2. Hesabınızın Performansı Azalıyor

Bu, yalnızca çok kırılmış olmakla birlikte, bir senaryo kadar kasvetli olmayabilir, ancak dönüştürmenin başka popüler bir nedeni. Başlangıçta Roth IRA'nıza battığınız katkılar, piyasa güçlerinden dolayı aniden değer kaybettiyse, Sam Amca oldukça affedici değil: Hâlâ koyduğunuz dolar üzerinden vergilendirilirsiniz. Dolayısıyla, vergi ödemeyi başarabilirsin. geleneksel IRA'ya dönüştürerek hesaplayın. Anahtarı kullanarak hesaplamayı lütfen ertelersiniz - normal IRA'larla para çekildiğinde vergiler ödenir. Ve o zaman bile, sadece ne alırsan vergilendirilirsin.

İleriye doğru planladıysanız, "bazen dönüşümü iki kova halinde bölebilir ve bir tanesi% 15 artarsa, bunu bir Roth olarak tutun ve bir tanesi% 15 oranında düşerse, bir tanesini yeniden karakterize edin , "diyor Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, finansal planlamanın ortak ve sorumlu başkan yardımcısı, STA Wealth Management, LLC, Houston, Texas.

3. Bu Yıl Çok Fazla Üretim Yapmışsın

Bir Roth'a Katkıda Bulunanlar IRA, çok özel ayarlanmış brüt gelir (AGI) düzeylerini karşılamalıdır. 2017'de, tek bir dosyanın AGI'sı 133.000 USD'den az olmalıdır; evli çiftler için ise toplamda 196.000 $ 'dan daha düşük bir oran. Evlenen çiftler, eşleri arasında "yıl boyunca herhangi bir zamanda yaşamıyorlarsa, ayrı ayrı dosyalama yapmak gibi davranıyorlar."Eğer böyle yaparlarsa AGI'sı 10 bin doların altında olmalı. Bu seviyelerden herhangi birini aşarsanız, otomatik olarak bir Roth IRA'ya uygun olmadınız ve ceza payı olmadan kurduğunuz bir niteliği yeniden belirlemeniz gerekecek. IRS tarafından tahsis edilen zaman aralığı kategoriniz için AGI limitinin en üstündeyseniz, yalnızca Roth'a daha düşük bir miktar katkıda bulunabilir, bu nedenle vergi danışmanınıza danışabilirsiniz.

4. Sizler Gelecekte Daha Az Yapma

Emeklilik yaptıktan sonra öngörülen yıllık gelirinizdeki rakamları belirlediniz ve çok daha düşük bir vergi matrahında olacağınızı anladınız Bu türden kadar fayda sağlamayacağınız anlamına geliyor (dağıtımları

çekildikten sonra vergilendirilir) geleneksel IRA'ya geçerseniz şimdi daha küçük bir vergi lokmağinden yararlanacaksınız. "Emeklilikte düşük bir vergi matrahında bulunmayı umuyorsanız, bu yaygın bir durumdur, o zaman geleneksel bir IRA kullanmak daha mantıklı" diyor Mark Index Fund Advisors, Inc.'in Irvine, California'daki kurucusu ve başkanı ve "Index Funds: Aktif Yatırımcılar için 12 Adımlı Kurtarma Programı" nın yazarı Hebner. "Katkılarda mevcut yüksek vergi oranından vergileri ödemeyi ve daha sonra dağıtımlarda daha düşük bir vergi oranıyla emekli olan vergileri ödemeyi vazgeçtin". Gerekli asgari dağıtımların geleneksel bir IRA için yaş 70½'den başlayacağını unutmayın (bunlar bir Roth için gerekli değildir).

5. Bir Roth Dönüşümü, Vergi Bonosu Üzerine Bükülmüş

Bu senaryo, bazı yatırımcılara şaşırtabilir. Gelecekte vergilerden tasarruf etmek için geçtiğimiz günlerde geleneksel IRA'yı bir Roth IRA'ya çevirdiniz mi? Eğer öyleyse, Roth IRA dönüşüm süreci şimdi vergi faturanızın artmasıyla sonuçlandığında bir şok olabilir.

"Dönüşüm öncesi akıllı bir seçim, vergi etkilerinin neler olacağını görmek için bir muhasebeci tarafından oluşturulmuş bir analizin yapılması", diyor Malta, Lake Mary, Excel Vergi ve Servet Grubu servet müdürü: Carlos Dias Jr .

Geleneksel bir IRA değerine 100 bin dolar değerinde bir RATIR IRA'ya dönüştürüldüyseniz, vergilendirilebilir geliriniz 94, 500 - 100 $, 000 - 5 $, 500, - yıllık olarak izin verdiğiniz gibi arttı. Roth'a katkıda bulunmak - ve sizi daha yüksek bir köşeye sıkıştırıyor. Emeklilik hesapları dünyasında bu senaryo gerçek bir paradokstur ancak yine de buna değecek şekilde geri dönüş yapabilir. (Ayrıntılar için

IRA Katkınızı Yeniden Yazma ya da Roth Dönüşüm 'e bakın.) Alt Satır

Roth ve Geleneksel IRA: Hangisi Size Uygun?

, bu senaryolara ilişkin daha ayrıntılı bilgi sunmanın yanı sıra, her bir hesap türünün temelleri konusunda da tazeleme yapabilir. Roth IRA'yı geleneksel bir emeklilik hesabına dönüştürme nedeniniz ne olursa olsun, IRS'nin dayattığı takvim tarihlerini aklınızda bulundurun. Dönüşümler, bir önceki yılın vergilerini dosyalamaya veya değiştirmeye izin verilen son tarihe kadar tamamlanmalıdır. Standart tarih 15 Ekim'dir. Dönüşüm için nihai bir fayda vardır: Zaten ödemeniz gereken gelir vergilerinin tamamı için geri ödeme alırsınız.