a:

401 (k) devretme işlemi, para başka bir nitelikli plana, bireysel emeklilik hesabına (IRA) veya 401 (k) 60 gün içinde girdiği sürece genellikle vergilendirilemez.

Doğrudan Geçiş (Direct Rollover)

401 (k) 'yi devretmenin en hızlı ve en kolay yöntemi, emeklilik planı A'nın, planın B'deki yeni bir hesaba, yatırımcının eline dokunmadan para gönderdiği doğrudan devreden çıkarmayı yapmaktır.

Manuel Devrilir

AD:

Diğer taraftan parayı bir banka hesabına çekip 60 gün içinde yeni bir 401 (k) içine yatırmaktır. Bu manuel yöntemin zorunlu% 20 vergi tevkifatının dezavantajı vardır; yani, net amaç parayı başka bir plana taşımak olsa bile, 100 doların üzerinde, 000 401 (k) sadece 80 dolarlık bir çek olur. Geriye kalan 20.000 dolar diğer tasarruflardan sağlanmalıdır. 60 Günde 100.000 doları yatırmazsanız, tam düzenli vergilendirme yapılır ve ayrıca 59 yaşın altındaysanız% 10 ceza ödersiniz. 5.

AD:

Bu örnekte, yalnızca 80.000 ABD doları tutarındaki çekinizi yeni hesaba yatırırsanız, kalan 20.000 ABD doları o yıl gelir olarak kabul edilir. Bu sizi daha yüksek bir vergi matrahına itebilir, ayrıca 59 yaşın altındaysanız% 10 ceza alırsınız. 5.

İstisnalar

401 (k) 'nın bazı bölümlerinin rollover için uygun. Bunlar arasında şunlar bulunur:

• Gerekli minimum dağılımlar (RMD)

AD:

• Dağılım olarak değerlendirilen krediler

• Zorluk dağılımları

• Fazla katkı paylarının dağıtımı ve kazançları

• Esasen eşit ödemeler dizisinden biri olan dağıtım > • Otomatik katkı düzenlemelerinden çekilenler

• Kaza, sağlık veya hayat sigortası ödemeleri için dağıtımlar

• İşveren menkul kıymetleri temettüleri

• Tahsis edilmiş dağıtımlar olarak kabul edilen S kurumsal paylar