70 yaşına girdiğiniz gün önemli bir dönüm noktasıdır ancak emeklilik hesaplarınız açısından önemli bir tarih, altı ay sonra 70 ½ yaşına geldiğinizde gelir. İşte o zaman gerekli asgari dağıtımlar (RMD) gelmeye başlıyor, böylece IRS'in nihai olarak vergi ertelenmiş emeklilik hesaplarında yıllar içinde kazanılan kazancın kesilmesini sağlıyor.

Çoğu emeklilik hesabı türü, geleneksel IRA'lar da dahil olmak üzere RMD'ye tabidir; 401 (k), 403 (b) ve 457 planları; kâr paylaşım planları; ve SEP'ler, SARSEPler ve SIMPLE IRA'lar. 401 (k) gibi tanımlanmış katkı planlarında, halen 70 ½ yaşındayken çalışan insanlar, RMD'lerini, planları izin verdiği ölçüde emekliye ayrılıncaya kadar erteleyebilirler. IRS, yararlı bir RMD karşılaştırma grafiğine sahiptir.

RMD kuralları, Roth IRA'lar sahibi canlı olduğu sürece geçerli değildir ancak Roth 401 (k) hesaplarına uygulanır.

Kurallar, 70 ½ yaşına geldiğiniz yıl için ilk RMD'nizi almanızı ve bundan sonra her yıl onları almaya devam etmenizi gerektirir. Yasalar, ilk yıl için dağıtımınızı bir sonraki yılın 1 Nisan tarihine kadar ertelemenize izin verir. Ancak bunu yaparsanız, o yıl için iki RMD almanız gerekir - bir tane bir önceki yıl için ve bir saniye için şu yıl. Daha sonraki yıllarda RMD'yi 31 Aralık'a kadar almalısınız.

Eğer bir 403 (b) planınız varsa, 1987'den önce yaptığınız katkılar için biraz farklı kurallar geçerlidir. Plan yöneticiniz, kuralları açıklayabilmeli ve hangi katkıların özel muamele görmeye hak kazanabileceğini belirtmelidir .

401 (k) numaranızın sponsoru veya yöneticisi veya diğer emeklilik planınız yıl için RMD miktarınızı belirlemenize yardımcı olmalıdır. IRA'larınızın emanetçileri de rehberlik sağlayabilir. Kendi IRA dağıtımlarınızı hesaplamanız gerekiyorsa, IRS Yayın 590, "Bireysel Emeklilik Düzenlemeleri (IRAs)" için eklerdeki çalışma sayfalarını ve tabloları kullanabilirsiniz. “

RMD'lerinizi çekmek, en azından birkaç kez yapana kadar biraz zor olabilir. Dikkat çekmek isteyeceğiniz bazı tuzakları aşağıda bulabilirsiniz:

1. Birazcık alıyorum. Çok az para alırsanız çektiğiniz miktar ile geri çekmeniz gereken miktar arasındaki farkı% 50 ceza alırsınız. RMD'nizi hesaplarken dürüst bir hata yaptığınızı düşünüyorsanız, IRS Form 5329'a bir açıklama ekleyerek cezanın tamamını veya bir kısmını feragat etmesini isteyebilirsiniz. Bu açıklama, emeklilik hesaplarınızla ilgili olarak ödeyeceğiniz ek vergileri bildirmek için kullandığınız formdur. .

2. Çok fazla para. Emeklilik hesaplarından gerekli asgari miktarın üzerinde bir ceza uygulanmaz.Ancak yaşam masrafları için kesinlikle paraya ihtiyacınız olmadığı sürece muhtemelen istemediğiniz birkaç nedeni vardır. Bir kere, emeklilik hesabınızdaki para vergi erteleme avantajlarından faydalanır. Başka bir deyişle, hesaplarınızı hızlıca çekerseniz, onları daha çabuk tüketirsiniz, tasarruflarınızın ömrünü uzatabileceğiniz ihtimali riske girer.

3. Başlamak için çok uzun süre beklemek. Emeklilik hesaplarında önemli miktarda para bulunan bazı emekliler, 70 ½ yaşından önce para çekmeye başlamak için vergi açısından bakıldığında avantajlı bulabilirler. Bunun nedeni dağıtımlarınız sizi daha yüksek bir marjinal vergi matrahına itebilir.

Örneğin, tek bir dosyalardaysanız, gelirinizdeki ilk 9 TL, 075'iniz şu anda% 10 oranında vergilendirilirken, ek gelir 36, 900 dolara kadar% 15 oranında vergilendirilir. Geliriniz bu seviyeyi aşarsa, ek gelir, 25 ila 39.% 6 arasında değişen daha yüksek bir oranda vergilendirilir.

Dolayısıyla 66 yaşında emekli olursanız, emeklilik hesaplarında göreceli olarak mütevazi bir gelir ancak çok miktarda para olduğunu söyleyelim, daha erken para çekmeye başlamak isteyebilirsiniz. Bu, gelecekteki RMD'lerinizi azaltacak ve muhtemelen sizi bu yüksek vergi dilimlerinden birinde tutacaktır. Yaşamak için paraya ihtiyacınız yoksa, başka yere yeniden yatırım yapabilirsiniz. Bu hesaplamalar karmaşık olabilir, bu nedenle herhangi bir karar almadan önce bilgili bir vergi danışmanına veya finansal planlamacısına danışmak istersiniz.

Yine de erken başlamayın. Bazı istisnalar olmasına rağmen, 59 ½ yaşından önce yaptığınız para çekme işlemlerinde genellikle% 10 vergi cezası uygulanır.

4. Hepsini birden götürüyorlardı. Yıl boyunca tüm RMD'nizi bir büyük parçadan çekmeniz gerekmez. Bunun yerine, yıl sonuna kadar doğru toplamı elde ettikçe, para çekme işlemleri yapabilirsiniz. Birçok emekli, hesaplarından otomatik aylık para çekme işlemleri düzenlemek, kendileri için tahmin edilebilir bir gelir akışı oluşturmak için uygun bulacaktır. Para çekme işleminizi birkaç tarih boyunca yaymanız, pazarlar aşağıya indiğinde günde her şeyi almanız olasılığını da azaltır. Aramızda bulunan serbest harcayıcılar için - kim olduğunuzu biliyorsunuz - herhangi bir zamanda büyük nakit infüzyonu kaçınılması gereken bir günaha dönüşebilir.

5. Vergileri önemsemiyorum. Burada tartışılan diğer vergi konularına ek olarak, RMD'lerinizde her yıl ödeneceğiniz gelir vergilerinin bir yerden gelmesi gerekeceğini unutmayın. Tasarruf için emeklilik hesaplarınızın dışında yeterli miktarda geliriniz ya da başka tasarruflarınız yoksa para çekme işleminin bir kısmını kenara çekip, kısa bir vergi tarifi yakalamanızı istemezsiniz.

Alt satır

Gerekli minimum dağıtım miktarınızı hesaplamak biraz işe yarayabilir, ancak planlarınızın saklama alanları ve yöneticileri sizin için önemli olan sayısını yapmalıdır. Çok az çekilmemeye dikkat edin ve bu% 50 cezayı tetikleyin. Sonunda paranın tadını çıkarın! Bunu hak ettin.