Her yıl 70 ½ ya da daha büyük olan kişiler IRA, 401 (k) plan, 403 (b) s ve diğerleri gibi emeklilik hesaplarından asgari bir dağıtım yapmalıdır. Tek bir hesap varsa, bu oldukça basit, basit bir işlemdir. Bununla birlikte, birden fazla hesap bulunduğunda gerekli dağıtımları düzgün bir şekilde almanızı sağlamak biraz daha karmaşık olabilir.

Hesapla Hesaplanan

Çeşitli emeklilik hesaplarınızdan her bir saklama birimi, cari yıl için o hesap için gereken minimum dağıtım miktarını (RMD) hesaplar. Buna IRA hesapları yanı sıra 401 (k) gibi şirket emeklilik planları dahildir. (İlgili okumalar için, bkz. IRA Sahipleri için Vergi Tasarrufu Sağlayan Öneriler .)

Bu hesaplama, daha önceki 31 Aralık ^st hesap tarihindeki bakiye ile yaşınız arasındaki birleşime dayanmaktadır. Dahili Gelir Servisi, bu hesaplama için tablolar sağlar. Bu RMD tutarları IRS'ye bildirilir.

Birden Fazla Hesap Detayları

Birden fazla geleneksel IRA hesabınız varsa, hesaplanan RMD'yi her hesaptan alabilir veya tüm dağıtımınızı hesaplardan birinden veya herhangi bir kombinasyonda hesaplardan toplam dağılım, birleştirilmiş gerekli dağılımların toplamıdır. (Daha fazla bilgi için, bkz. IRA Para Çekme İşlemleri Nasıl Verilir? )

401 (k), biraz farklı çalışıyor. En azından her 401 (k) hesaptan hesaplanan RMD'yi almalısınız. (Daha fazla bilgi için bkz: 401 (K) Plan Dağıtımları )

Çalışmakta olduğunuz ve mevcut işvereninizle 401 (k) hesabınız varsa bunun bir istisnası vardır. Şirketinizin% 5'ini veya daha fazlasına sahip olmadığınız sürece gerekli minimum dağıtımın yapılmasını muaf tutarsınız. Dikkat edin, otomatik olarak değil, işvereninizin bu seçimi yapması gerekir.

Roth IRA hesapları yıllık bir dağıtım almayı gerektirmez.

Neden Çok Hesap Var?

Geleneksel IRA söz konusu olduğunda, açıkçası, birden fazla hesap bulundurmanın mantığından emin değilim. Aslında, bunu birinin portföyünü etkin bir şekilde yönetme görevine zararlı olarak görüyorum. RMD'lerin yanı sıra, birden fazla geleneksel IRA hesabına ve / veya birden fazla Roth IRA hesabına sahip olduğunuz herkese bu hesapları konsolide etmeyi ciddi olarak öneririm. Düşük ücretler ve kullanmaya eğiliminiz olan yatırım araçlarına kolayca erişmenizi sağlayan saklamacı seçin. Emeklilik Planı RMD'lerine Genel Bir Bakış Eski 401 (k) hesaplarına gelince, genel olarak burada halkın konsolide olmasını öneririm. Bununla birlikte, eski bir plan, avantajlı, düşük maliyetli payı sınıflarında korumak istediğiniz yatırımları sunuyorsa, o eski planınızda bu dolarları terk etmek mantıklı olabilir.Yıllar boyunca böyle bir müşteri durumu yaşadım. Bunun olmaması durumunda, eski 401 (k) hesaplarını bir rollover IRA'da birleştirmeniz veya mevcut işvereninizin planında iyi bir hesap oluşturmanız iyi olur. (Daha fazla bilgi için bkz:

Emeklilik Planı İadesi Püf Noktaları İpuçları .) 401 (k) planlarına gelince bazı istisnalar vardır:

En az 55 kişi olanlar için özel kurallar vardır işverenlerinden ayrıldıktan sonra 401 (k) planından para çekme ve aksi halde uygulanacak olan erken çekilme cezasından kaçınma becerisi.

• Şirketinizin 401 (k) planında şirket stoğunuz varsa, gerçekleşmiş net değerleme (NUA) kurallarını kullanarak belirli vergi avantajları elde etme hakkına sahip olabilirsiniz. Hisse senedi bir IRA hesabına yatırılırsanız, bu vergi avantajlarını kaybedersiniz.
• Bu hakkı elde ettiğinizden emin olun

Gerekli minimum dağılımı almadığınız için cezalar diktir. Ödenecek gelir vergisine ek olarak, alınan tutarda% 50 ceza kesilecektir. Birden fazla hesapla uğraşmak sadece konuyu karmaşıklaştırır ve işlerin üstünde değilseniz bu cezaları uygulamaya açık bırakabilir. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Gerekli Minimum Dağılımlarda Hatalar Önleme .) Alt satır

Esas minimum dağıtımlar 70 ½ ya da daha eski emeklilik hesapları olanlar için bir yaşam gerçeğidir. Bu dağıtımlar yapılmalı ve birden çok hesapla uğraşmak zorunda kalmak sorunu zorlaştırabilir. Çoğu için, emeklilik hesaplarını pratik olarak RMD sürecini kolaylaştırmakla kalmayıp aynı zamanda emeklilik yatırımlarınızı daha az karmaşık hale getirmek için konsolide etmek akıllıca olabilir. (Daha fazla bilgi için, bkz:

Gerekli Minimum Dağılım Hatırlatma .)