Emeklilik fonları, işverenlerin, çalışanların veya ikisinin birleşiminin çalışanlara emeklilik ödeneği sağlamak için bir fona girdiği bir plan türüdür. Bu emekli aylığı, uzun yıllar boyunca çeşitli finansal menkul kıymetlere yatırılmıştır; para artar ve emeklilik döneminde onlara bir gelir sağlamak için çalışanlara ödenir.

Emekli Maaş Giderleri ve Vergiler

Emeklilik fonları, zaman içinde varlıklarını artırır ve emeklilik sonrası bireysel çalışanlara fayda sağlar. Her çalışanın genellikle emeklilik döneminde emekli maaşından bir toplu ödeme kabul etmesi veya aylık gelir ödemeleri alma seçeneği vardır.

Sermaye kazançları vergisi, hisse senedi, tahvil, yatırım fonları ve borsa yatırım fonları (ETF) gibi bazı varlık türlerinin satışından elde edilen kazançtan kaynaklanacaktır. Sermaye kazançları vergisi iki tipe ayrılmıştır: 365 günden daha kısa bir süre önce alınıp satılan menkul kıymetlerin satış karlarından elde edilen kısa vadeli sermaye kazançları vergisi ve gerçekleşen karlardan elde edilen uzun vadeli sermaye kazançları 365 günden daha uzun bir süre içinde satın alınan ve satılan menkul kıymetlerin satışından. Bu kazanımlardaki vergi oranları farklıdır. Hisse senedi, tahvil ve fonlar gibi varlıklar için uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranı, bireyin veya kurumun gelir düzeyine bağlı olarak% 15 ila% 20 arasında değişir. Kısa vadeli sermaye kazançları vergisi, bireyin veya işletmenin sıradan gelir oranıyla aynıdır.

Emekli sandıkları normalde bu tür varlıklara yatırım yaptıkları için, bu vergileri ödemeleri beklenebilir. Bununla birlikte, emeklilik fonları sermaye kazançları vergisinden muaftır. Bu, emeklilik fonları içinde varlık büyümesi için eşsiz fırsatlar yaratmaktadır.

Emekli Maaşı Fonu Nasıl Ödenmediğinden Başarır? Vergi Alınması Vergilerini

Emeklilik fonlarının sermaye kazancı vergileri ödemesine gerek yoktur, bu da varlıkların varlıklarının daha hızlı büyümesine izin verir. Başlangıç ​​bakiyesi 10 milyon dolar olan ve her yıl% 10 oranında beş yıl büyüyen ve sıfır sermaye kazançları vergisi ödeyen bir emeklilik fonu düşünün. Her yılın sonunda portföyün tamamının yeniden dengelenmiş olduğunu ve tüm yatırımların satıldığını ve değiştirildiğini varsayalım. Beş yılın sonunda, bu fon yaklaşık 16 $ 'a kadar yükseliyor. 1 milyon ve süreçte hiçbir sermaye kazancı vergisi öder.

Şimdi emeklilik fonlarının vergileri ödemesi gereken varsayımsal bir senaryo düşünün. Başlangıç ​​bakiyesi 10 milyon dolar olan ve her yıl% 10 oranında büyüyen bir fon 15 dolar değerinde olacaktır. Her yılın sonunda tamamen dengelenirse ve sermaye kazançları vergileri% 15 iken beş yılın sonunda 04 milyon. Bununla birlikte, fon toplam sermaye kazançları vergilerinde 889 bin dolar ödemek zorunda kalacak.

Emekli maaşının sermaye kazançları vergisi ödememesi gerektiği için bu paradan tasarruf sağlanır (bu senaryoda 889 $).Bu para emeklilik fonunda kaldığından, emeklilik dengesine 180 bin dolar daha sermaye ekleyerek büyür.

Emekli maaşı fonunun kendisi sermaye kazançları ödemek zorunda değilken, çalışanlara yapılan ödemeler yararlanıcıların gelir oranları üzerinden vergilendirilecektir. Bir çalışan kendi emeklilik fon dağılımını kendi yatırımlarını yapmak için kullanırsa, o paranın gerçekleşmiş kazançların gerçekleştiği yıl sermaye kazançları vergisine tabi tutulması gerekir. Bununla birlikte, emeklilik fonunun dağıtım öncesinde vergiden muaf olması nedeniyle, çalışan için daha büyük bir emeklilik ödeneği elde edilir.

Emeklilik fonlarının sermaye kazançları vergisi ödemeleri gerekmese de emeklilik fonlarını tedarik eden şirketler kurumlar vergisi ödemelidir. Bu tutar, şirketlerin çalışanlarının emeklilik fonlarına yapacakları ve yatırımcıların bakiyelerini etkileyebilecek tutarı etkileyebilir.