Kişisel emeklilik planları (PPS), ayrıca kişisel emeklilik planları olarak U. K. vergi münhasıran bireysel yatırım araçlarıdır. Bu planların temel amacı emeklilikten kurtulmaktır, ancak bazı planlar ölen kişinin belirlediği lehtarlara ölüm yardımı da sağlamaktadır.

Kişisel Emeklilik Sistemi Nedir ve Nasıl Çalışır?

PPS, yatırımcı için bir sigorta şirketi veya yatırım şirketi tarafından yönetilen özel tanımlanmış bir katkı planıdır. Planı oluşturan yatırımcı, sağlayıcıyı seçer ve bu sağlayıcı, ödenen parayı yatırımcı emekliliği sırasında birikmiş toplam para sağlayarak yatırım yapar. Emeklilik zamanında, yatırımcı bu parayı bir rant satın almak ya da sadece parayı bir bankaya yatırmak için kullanabilir ve ölüme kadar hayatta kalabilmek için para indirmeye başlayabilir. Serbest çalışan herhangi bir kişi BES kurabilir. Ayrıca, bir şirkette çalışan, ancak işveren sponsorluğundaki bir plana katılamayan herhangi bir çalışanın bir BES başlatmasına izin verilir. Bazı durumlarda, şirket tarafından finanse edilen ve başka yerlerde gelir elde eden bir çalışanın BES'leri başlatabileceği düşünülmektedir.

PPS olan bir kişi, yıllık kazancının% 100'ü veya mevcut ödenek oranının düşük olmasına katkıda bulunabilir. 2016 itibarıyla, yıllık ödenek 40, 000 lira. Böylece, örneğin, bir kişi 60 bin kilo kazanırsa, o zaman bir PPS'ye 40.000 lira yatırım yapabilir. Öte yandan, eğer kişi sadece 30 bin lira kazanırsa, 30 bin Lira'yı BES'e yatırabilir. Yıllık ödenek miktarı her yıl değişir, dolayısıyla yasal olanı belirlemek için tutarı U. K. temelli bir vergi uzmanıyla doğrulamanız önerilir. BES'ten biten toplam tutarı, her yıl ne kadar katkıda bulunduğuna, planın ne kadar sürdüğüne, güvenlik seçimi, varlık tahsisi ve piyasa performansına bağlıdır. Her yıl hesapların değeri yükseltilmesine rağmen, bunun gerçekleşeceğine dair bir garanti bulunmamaktadır.

Bireysel Emeklilik Planı Yatırım Seçenekleri

İşverene dayalı emeklilik planları, bireye ne yatırım yapacaklarını seçmemektedir. Bu, BES ile doğru değildir. Katkıda bulunanlara yatırım yapan bir kişi, katkı payları için bir miktar esneklik seçeneğine sahiptir. Planlar genellikle nakit bazlı fonlar, şirket tahvil fonları, hisse senedi fonları ve uluslararası yatırımlar sunar. Genelde bir varsayılan yatırım seçeneği olsa da, PPS yatırımcıları varlık dağılımı üzerinde daha fazla kontrole sahiptir ve BES portföyünü, genel emeklilik planlamasında önem taşıyan risk toleransı ve zaman dilimine göre ayarlayabilirler.

Bireysel Emeklilik Sisteminin Diğer Faydaları

Bireylerin emeklilik planlarını başka türlü yapamayacakları şekilde planlamalarına ve yatırım tercihlerinin esnekliğine izin vermelerine olanak tanıyan birincil yaramanın yanı sıra BİO'lar, emeklilikte plandan vergiden muaf bir miktar alabilme gibi birkaç önemli ve faydalı yararlar.Planın çoğunluğuna bireyin gelir oranından vergilenecek olsa da, bir PPS'deki bir yatırımcı kendi tasarruflarının% 25'ini vergiden muaf bir toplam olarak alabilir. Bu, bireyin emeklilik gelirinin miktarını PPS tasarruflarının% 75'ine düşürecek olsa da, geri kalanı ipotek gibi borçları ortadan kaldırmak için kullanılabilir. Bir yatırımcı, vergilendirilebilir ve vergiye tabi olmayan PPS götürü miktarların en faydalı oranını belirlemek için doğrudan bir finansal danışman ile çalışmalıdır.

İPB'nin bir diğer önemli yararı ölüm için bir kazançtır. BES'in sahibi emeklilikten önce ölürse, eşinin veya başka bir belirlenen lehtarın bakiyesinin bir toplamı ödenebilir. Bu anlamda BES, kendi kendini finanse eden bir hayat sigortası poliçesine benzer.