Herhangi bir perakende hesap yüzdesinde menkul kıymet alım satım yapan yatırımcıların en önemli düşmanlarından biri vergilerdir. Büyük kazançlar, doğrudan yılın sonunda bildirilmesi gereken vergilendirilebilir gelir haline dönüşür. Bazı durumlarda, bu kazançlar, yatırımcıyı Sosyal Güvenlik veya vergilendirilebilir emeklilik planı dağıtımları gibi diğer gelir biçimlerini olumsuz etkileyebilecek yüksek bir vergi matrahına getirebilir.

Bununla birlikte, bir menkul kıymetin değeri, satın alınmasından sonra yukarı veya aşağı doğru gidebilir ve bilgili yatırımcılar, vergi faturalarını azaltmak için kaybetme tahtalarını nasıl kullanacaklarını bilir. Vergi hasarlarının toplanması, önümüzdeki yıla ait vergilerinizi dosyaladığınızda cebinizde daha fazla para tutmak için kullanabileceğiniz önemli bir beceridir. Yıllık Hasar Hasatının Avantaj ve Dezavantajları. Nasıl Çalışır

Akademik açıdan bakarsak, vergi zayi etimi kavramı oldukça basittir. Geçerli vergi kanunu, menkul kıymetlerin satışından elde edilen kar ve zararı, dört temel kategoriye böler. Satılmadan önceki bir günden fazla tutulan menkul kıymetler için uzun vadeli kazançlar ve zararlar vardır. Kısa vadeli kazanç ve zararlar, daha kısa bir süre tutulan menkul kıymetlerin satışından elde edilen kâr ve zararlar ile ilgilidir. Vergilendirilebilir bir hesapta yatırımcılar sınırsız miktardaki sermaye kazançlarını her yıl sermaye kayıplarıyla telafi edebilir. İlk olarak uzun vadeli kazanımları uzun vadeli zararlara ve kısa vadeli zararlara karşı kısa vadeli kazançlara karşı dengelemek zorundadırlar. Daha sonra net kısa vadeli kazanç ya da kayıp ile sonuçlanan uzun vadeli kazanç ya da kayıpları dengeleyerek nihai net uzun ya da kısa vadeli kazanç ya da kaybını belirleyebilirler.

Elbette, bu süreçteki son sayı büyük bir kazanç olduğunda, yatırımcı, bir beyanname açtığında bu gelir üzerinden vergi borçlusun. Vergi hasarı hasatının borcu azaltmaya yardımcı olduğu yer burasıdır. Örneğin, Cadılar Bayramı'nın hemen öncesinde oturan ve yıl boyunca şimdiye kadar gerçekleştirdiği tüm kazanç ve kayıpları hesaplayan bir yatırımcı düşünün. Rakamlar, kayıplardan daha fazla rapor edeceğini ve dolayısıyla önümüzdeki baharda önemli bir vergi faturası yaratacağını ortaya koyuyor.

Ancak bu kişi, yaz aylarında, şu anda yalnızca satın alma fiyatının yaklaşık yarısında işlem gören bir blok stok satın aldı. Bu kişi, hisse senedi fiyatının bir noktada tekrar yükselmeye başlayacağına inanabilir ancak şimdilik bu paylar başka bir amaca hizmet edebilir. Hisse şu an için satılmakta ve en az 31 gün geçtikten sonra geri satın alınıyor. Rapor edilmek istenen vergilendirilebilir kazancı telafi etmek için kullanılabilen bu satıştan artık sermaye zararı kaydedilebilmektedir. (İlgili okumalar için, bkz.

Vergi Hasar Hasat Etme: Yatırım Kayıplarını Azaltma. ) Yıkama Satış Kuralına Dikkat Edin

IRS, kayıpları toplamak amacıyla kaçak ve sorumsuz bir şekilde sermaye kayıpları üretmek için yatırımcıların en azından beklemesi gerektiğini belirterek bu uygulamaya bir sınır getirdi. 31 takvim günü önce aynı veya benzeri bir güvence geri alıp bir kayıp beyan etmeden önce. Bu, gerekli süre aşılmadan güvenlikin fiyata önemli ölçüde artması riski yaratır ve bu durum, yatırımcının geri satın almayı haklı çıkarmasını zorlaştırabilir. Elbette ki bu, daha önce daha geniş anlamda arzulanan işlevi yerine getiren özenle yapılandırılmış bir portföyü nihai olarak bozabilir.

Bununla birlikte, kaybettirmek için harcadıkları kesin güvenliği göze alamayanların, kaybedilen alımları, söz konusu güvenliğin büyük bölümünü kapsayan bir veya daha fazla ETF ile derhal değiştirmeyi düşünmesi gerekir. Örneğin, kaybeden bir biyoteknoloji satığı satan biri, benzer biyoteknoloji şirketlerini elinde tutan bir ETF'yi hemen satın almak için bu geliri kullanabilir. Bu yaklaşımın iki avantajı vardır: Birincisi, yıkama satışı sorunundan kaçınıyor, çünkü temelde farklı bir güvenlik ve yatırımcıyı çeşitlendirme ölçütü de sunuyor.

Robo-Danışmanlara Girin

Teknoloji, vergi kaçırma hasat, portföy dengelemesi ve yalnızca insanların daha önce yapabileceği diğer işler gibi otomatik para yönetim hizmetlerini gerçekleştirebilen gelişmiş bilgisayar programları olan robo-danışmanların gelişimine yol açmıştır. başarmak. Sık ticaret yapan büyük hesaplı yatırımcılar, orijinal satın alma fiyatının belirli bir yüzdesine eşit bir kayıp oluştuğunda, vergi kayıp hasat işlemlerini belirli kriterlere göre otomatik olarak tespit etmek ve yerine getirmek için bu programları kullanabilir.

Program daha sonra, yıkama satış kuralını tetikleyecek önceki alımları kontrol edebilir ve daha sonra, IRS düzenlemelerine uygun olarak holdingi satıp geri alabilir. Bu hizmetin maliyeti çoğunlukla azdır ve yatırımcıyı zaman ve çaba harcamadan kurtarabilir ve zaman içinde portföyün yarattığı genel getiriyi önemli ölçüde geliştirir.

Sonuç

Yatırımcıların vergi "kuyruk" unun yatırım "köpek" levi yapmalarına izin vermek akıllıca olmasa da, sağlam bir vergi zayıflama stratejisi, Amca Sam'e borçlu olan para miktarını her yıl ve aynı zamanda Çoğu durumda yatırımcının sermaye getirisini iyileştirmek Sermaye kazançlarının ve kayıplarının nasıl hesaplandığına ve vergiye tabi kazançlarınızı en aza indirgemek için neler yapabileceğinize dair daha fazla bilgi edinmek için www. irs. gov adresindeki IRS web sitesini ziyaret edin veya finansal danışmanınıza danışın. Daha fazla bilgi için bkz:

Çeşitlendirme için Düşünecek Birkaç İyi ETF