Sigortacılık devi American International Group (AIG AIGAmerican International Group Inc62.67 +% 1 08% Highstock ile oluşturulmuş 4. 2. 6 ) son zamanlarda çalışanlarına duyurdu şirketin tanımlanmış fayda emeklilik planını dondurduğunu söyledi. Dondurma 1 Ocak 2016'dan itibaren geçerli olacak. Planın emeklilik yükümlülüğü 1 dolar. 4 milyar dolara göre 6 milyar. 1 milyar aktif ve 5 dolar. Gelecekteki yükümlülüklerde 7 milyar. Emeklilik borçları, birçok büyük ve küçük şirket için büyük ve çok gerçek bir harcama. Tanımlanan emeklilik maaşlarının pahalı olması ve AIG, çalışanlara emeklilik maaşları tahakkuk ettirmeye devam etmeleri yerine şirketin 401 (k) planına katkılarını artıracağını belirtti.

Dondurulmuş Bir Pansiyon Ne Anlama Geliyor?

Sponsor işveren, dondurma tarihi itibariyle çalışanlar tarafından kazanılan emeklilik maaşlarından hâlâ sorumludur. Bununla birlikte, çalışanlar çoğu zaman kazanç ve hizmet yılı kombinasyonuna dayanan emeklilik formülü temel alınarak ek emeklilik yardımı tahakkuk etmeyi bırakırlar. Bu, işverenin planının veya planlarının nasıl yapılandırıldığına bağlı olarak tüm çalışanlara veya sadece bazı çalışanlara ait olabilir. Bir planın dondurulması, çalışanların dondurulma tarihinden itibaren emekli maaşı almalarına tamamen engel olabilir. Çalışanlar bu tarihe kadar kazanılan menfaatlerden yararlanma hakkına sahiptir ancak ileriki dönemlerde ek emeklilik yardımı kazanmamaktadır. (Daha fazla bilgi için, bkz. Tanımlanmış Fayda Planının Sona Ermesi .)

Dondurma, bazı çalışanlar için büyümenin faydalarını durdurabilir. Bir örnek, yeni işe alınmayı plana katılmaya son vermeyi bırakan bir işveren olabilir ancak planın, mevcut emeklilik maaşlarına devam etmelerine izin vermek de dahil olmak üzere mevcut çalışanlar için devam etmesini önler. Bazı durumlarda işveren, faydaları büyütmekten alıkoyabilir, ancak bir çalışanın, şirketten ayrıldıkları tarihte, dondurmanın yapıldığı tarihte genellikle daha yüksek fayda sağlayacak fayda sağlayacağına dair bir menfaat sağlayabilir.

Emeklilik Sona Erdirme

Emekliliğin dondurulması, kuruluşun emeklilik planının sona erdirilmesi hedefine doğru atılmış ilk adım olabilir. Plan belirli bir finansman düzeyini karşılıyorsa, planı feshedebilir ve planla ilişkili maliyetlerini düşürebilir. Fesih durumunda, şirket ya katılımcılara bir toplu ödeme yapması ya da onlar için bir ticari rant satın alması gerekir. Şirket mali sıkıntı içerisindeyse ya da iflas ederse, plan, emeklilik planı katılımcıları için hükümetin geri çekilmesi olan Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu (PBGC) tarafından devralınabilir. Bu durumda fayda sadece yasal sınırlara kadar ödenir, dolayısıyla yüksek oranda telafi edilen katılımcılar aylık fayda oranlarını düşürebilir. Çalışanlara Etkiler

Dondurma, mevcut çalışanlara bir fayda sağlamaya devam etmeye izin verirse, onlara herhangi bir etkisi olmaz ve bu kişilere yönelik planlamaları yapmazlar. Sonuç olarak emeklilik. Gelecekteki faydaları dondan etkilenen çalışanlar için, emeklilikten tasarruf etmenin nedeni daha belirgin bir şekilde omuzlarında. Geçmişte emeklilik gelirlerinden bir kısmına emeklilik maaşına güveniyorlarsa, bu beklentilerin düşürülmesi gerekecektir. Donma tarihi itibariyle kazandıkları faydaları kaybetmeyecek olsa da, gelecekte bu paralar artmayacak.

Emeklilikte tasarruflarda ve emeklilikte yaşayacakları gelir artışı, artık kendi tasarruflarından ve yatırımlarından kaynaklanacaktır. İşverenin 401 (k) veya diğer tanımlanmış katkı planı, bu çalışanlar için daha önemli bir emeklilik gelir kaynağı haline gelecektir. Yeterince tasarruf etme ve para yatırma sorumluluğu, işverenin sorumluluğunu değil, omuzlarında kusursuzca yatmaktadır.

Gelişmiş 401 (k) AIG ile yukarıda belirtildiği gibi, emeklilik planını donduran şirketler için yaygın bir durum söz konusudur (daha fazla bilgi için bakınız: Emeklilik Planlarını Kesen 5 Büyük Firma

401 (k) kuruluşlarına veya diğer tanımlanmış katkı planına katkılarını arttırmak. Bu, katılım düzeyine bakılmaksızın, daha büyük bir eşleşme ya da belki de tüm çalışanlara yapılan katkı şeklinde olabilir.

Şirketten Ayrılmak

Emeklilik öncesi işvereninizden ayrılacaksanız, emekli maaşı dağıtım seçeneklerinizi her durumda, özellikle de emekli maaşı dondurduysanız anlamak önemlidir. Emeklilikteki seçenekleriniz muhtemelen planda belirtildiği gibi kalacaktır. Genellikle, emeklilik maaşını bir aylık yıllık olarak veya izin verildiği takdirde bir toplu ödeme olarak almayı içerir. (Daha fazla bilgi için, bkz:

Emekli maaşının iyi bir anlaşma var mı ) Kurumlar arasında eski çalışanlara emekli maaşı alımı konusunda bir eğilim var. Bu teklifler çeşitlidir ve bazı tatlandırıcılar içerebilir. Genel olarak bir parasal ya da toplu ödeme olarak paranızı almak için bir seçenek vardır. Parası, bir sigorta şirketi gibi bir üçüncü tarafa aktarmak için bir seçenek içerebilirler; burada sigortacı aracılığıyla bir yıllık sigortaya sahip olursunuz.

Alım teklifini kabul edip etmemek, bir takım faktörlere bağlı olacaktır. Finansal danışmanlar, bu seçenekle karşılaştıklarında müşterilerine hem tavsiye hem de bakış açısı sağlayabilirler. Dikkat etmeniz gereken faktörler, eski işvereninizin mali açıdan uygulanabilirliği konusundaki düşüncelerinizi içerebilir. Şirketin sallantılı finansal taban üzerinde olduğunu düşünüyorsanız, özellikle paranızın PBGC tarafından karşılanacak toplam tutarı aşması durumunda, satın almayı kabul etmeyi tercih edebilirsiniz.

Finansal Planlamanın Etkileri Finansal danışmanların, dondurulmadan etkilenen müşteriler için finansal ve emeklilik planlama varsayımlarını güncellemesi gerekecek (Daha fazla bilgi için, bakınız: Emeklilik Yardımı Garantisi Kurumu Kurtarma Planları

ya da beklenen emeklilik maaşlarındaki herhangi bir değişiklik.Müşteriler, 401 (k) planlarına ve bireysel emeklilik hesapları (IRAs) gibi diğer araçlara hatta vergiye tabi yatırım hesaplarına mümkün olan maksimum katkıyı yapmaları gerekecek. Anlaşma, burada bir seçenek olabilir, ayrıca sözleşme, dondan kaynaklanan kayıp aylık emekli maaşlarının bir kısmını veya tamamını telafi etmek için emeklilik maaşına alınabilir. Mali müşavir, müşterilerinin, müşterinin ihtiyaçlarını makul bir maliyetle karşılayan bir emeklilik bulmalarına yardımcı olmak isteyecektir.

Bottom Line

Şirketler emeklilik planlarını bir maliyet azaltma önlemi olarak dondurmaya devam edecektir. Bu, çalışanların kendi emeklilikleri için 401 (k) gibi planlar yoluyla tasarruf ve yatırım yapma sorumluluğunu almaları beklenen son 30 yıllık eğilimin bir parçası. Mali müşavirler, dondurulmuş bir emekli maaşı tarafından etkilenen müşterilere danışmanlık yapmak için ön saflarda yer almaktadır. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Emeklilik Riski Analizi.)