Geçmiş yıllarda, Amerika'da büyük bir yüzdeli işçi, emekliye ayrıldıklarında, işvereninin emeklilik planından garanti edilen aylık çek almaya güvenebilirdi. Bu geleneksel planlara emekli aylığının parasal tutarının piyasa dalgalanmalarına bakılmaksızın sabitlendiği anlamına gelen tanımlı emeklilik planları denir. Piyasa canını sıktıysa, bu işverenin problemiydi; emeklilik kutsaldı. (Bu planlar hakkında daha fazla bilgi için bkz. Tanımlanmış Fayda Planının Yokolması .)

Ancak, Amerika'da ve başka yerlerde tanımlanmış emeklilik planlarının varlığını etkileyen çeşitli faktörler var. Artan maliyet ve artan ömür, geleneksel tanımlı fayda planlarının işveren tarafından finanse edilmesi ve yönetilmesi daha zor hale getirildi. İnsanların daha sık iş değiştirme eğilimi, fonun değerinin piyasanın kaprislerine göre dalgalanabileceği taşınabilir, tanımlanmış katkı emeklilik planları lehine geleneksel emeklilik planlarının ortadan kalkmasına katkıda bulunmuştur. Birçok çalışan yuva yumurtalarının değer kaybetmesiyle son mali kriz sırasında korku içinde izledi.

Bu birleşmiş faktörler geleneksel emeklilik planlarının kurumsal peyzajdan kopuşunu hızlandırdı ve işverenlerin mevcut planların faydalarını dondurmasına neden oldu.

Neden bir işveren bir emeklilik planını donduracaktı?

Pek çok emekli maaşı ya finansman eksikliği ya da diğer mali ya da idari faktörler nedeniyle donmuş durumda. Buna ek olarak, işverenler mevcut bilançolarına odaklanmış ve kâr marjları, emeklilik planlarında riski azaltmak için çeşitli ödeme anlaşmaları yapıyor. Ancak bu teklifler karmaşık olabilir ve belirli koşullarla gelebilir. Bir anlaşmayı kabul etmeden önce katılımcılar ince basımı okumalıdır.

Planınız Dondurulmuş Olursa Ne Anlama Gelir?

Hepsi kaybolmaz. İşvereninizin emeklilik yöneticisinin size vermesi gereken tüm gerçekleri biliyorsanız ve eğer proaktifseniz, en kötü durum senaryolarından kurtulabilirsiniz.

Önce, "donmuş" mutlaka "kayboldu" anlamına gelmiyor. "Bir Washington D.C'ye ait olan ve kar amacı gütmeyen bir tüketici grubu olan Emeklilik Hakları Merkezi'ne göre, hiçbiri dükkanların birçoğu yok, bunların hiçbiri emekli maaşınızın kaybolmasını gerektirmiyor. Merkezin yararlı Bilgi Sayfasında verilen donduruculara örnekler şunlardır:

1. İşveren, gelecekteki yardımları sunmayı bırakır; ancak, tamamen finanse edilen bir plana sahip bir çalışanın, bugüne kadar alınan yardımlara% 100 sahip olması sağlanır. Başka bir deyişle, çalışanlar, emekli oldukları zaman ödedikleri miktarı alır; sadece firma ile daha uzun süre kalmak suretiyle gelecekte herhangi bir ek teminat tahakkuk ettirilmemeleri.

2. İşveren, şirkette daha uzun süre çalışan çalışanları korumaya eğilimli olan bazı çalışanlar için değil, diğerleri için ödeneklerini durdurmuştur.

Planınız Dondurulmuş ise Yapılması Gerekenler: Panik Yapmayın

Dondurulmuş emekli maaşlı çalışanlar dondurma tarihinden önce planda kazandıkları faydaları almaya devam edecek; faydaları basitçe planın dondurulmadan çözülmesinin ardından tahakkuk etmeye devam etmeyecektir. Plan sonunda çözülmezse, kazanç bir kez daha artmaya başlayacaktır. Plan, standart bir sözleşme ile feshedilirse, çalışanlara genellikle plandan bir toplu ödeme veya yıllık ödeme ödemesi yapma seçeneği verilir.

İstenmeyen ya da sıkıntı çeken bir fesih durumunda, Emeklilik Yardımı Garanti Kuruluşu (PBGC) devreye girer ve fonun ertelendiği takdirde, çalışanlara borçlu olan herhangi bir fayda için belirli bir limiti karşılar. Dondurulmuş planlara katılanlar, en kötü senaryonun hazırlıksız yakalanamayacakları mümkün olan en kısa sürede ne olduğunu tam olarak öğrenmede proaktif olmalıdırlar. İyi bir ilk adım, işvereninizden, işverenin veya emeklilik yöneticisinin kanunen talep üzerine sağlaması gereken yardımlarınızı gösteren yıllık 204 (h) ifadesini edinmektir.

Emeklilik planınız dondurulmuş ise, artık emeklilik geliriniz için gözden geçirilmiş projeksiyonlar hazırlama zamanı. Dondurulmuş veya feshedilmiş emekli maaşlı çalışanların çoğuna iki seçenekten biri verilmektedir: Emeklilikte azaltılmış aylık ödeme alabilir veya gelecekte azaltılmış bir ödemenin net bugünkü değerine eşit bir toplu ödeme alabilirler.

Daha fazla işveren, ikinci alternatifi sunuyor. Çünkü Kongre, işverenlerin ödemelerinin değerini daha yüksek bir faiz oranıyla indirmesine ve dolayısıyla çalışana ödenen mevcut bakiyeyi azaltmasına olanak tanır. Bu seçeneği tercih eden birçok çalışan paralarını, garantili bir gelir akışı ödeyen ticari bir yıllık sözleşmesine yatırır, ancak çoğu durumda, getiriler dondurmadan önce almış olduklarından çok daha az olacaktır.

Özellikle kadınlar, uzun ömür beklentilerinin, bir sigortacının erkek sözleşme sahiplerinin alacağı şeyden daha düşük aylık bir ödeme yapmalarını sağlayacaklarını bilmeliler. Götürü miktar dağılımı, zamanla azaltılmış emekli aylığı veya ticari rant ödemesinden daha yüksek getiri elde ettiklerini düşünen karmaşık yatırımcılar için daha iyi bir eylem dizisi olabilir.

Dondurma İşleminde Daha Karışık Bir Yol

Daha pratik bir strateji, indirgenmiş garantili ödemeyi seçmek ve almadan önce birkaç yıl daha çalışmak olabilir. Daha uzun süreli çalışma, 70 yaşına kadar Sosyal Güvenlik yardımlarını ertelemenize izin verir. Sosyal Güvenlik Kurumu'nun resmi web sitesine göre, 67 yaşındayken emekli olmak, 66 yaşında emekli olmanız durumunda elde ettiğiniz paranın% 108'ini alır. 70 yaşında emekli olursanız, bu miktar% 132'ye çıkar. Tahakkuk 70 yaşına kadar çıkar.

Tüm şeritlerin yatırımcıları, büyümeyi en üst düzeye çıkarmak için emeklilik planı katkılarını artırarak ve varlık dağılımlarını yeniden değerlendirerek tasarruf açığını düzeltebilirler.Bir finansal planlayıcıyla yapılan kapsamlı bir inceleme, emekli maaşının dondurulmasının sizi nasıl etkileyeceği konusunda doğru bir değerlendirme yapmak için de gerekli olabilir.

İşveren Emeklilik Sorunu Nasıl İşlemektedir?

Birçok emeklilik planında koşullar iyileşmeye başlamış olsa da, çoğu plan yöneticisi hala yükümlülüklerini yerine getirmek için muazzam bir baskıya maruz kalmaktadır. Yakın tarihli bir Towers Watson / Institutional Investor Forumu araştırması, yetersiz yatırım planlı işverenlerin yaklaşık dörtte üçünün pazarlar yeterince iyileştikten sonra emeklilik planını yükümlülüklerini yerine getirecek bir strateji tasarlamayı düşündüğünü ya da başlatmış olduğunu ortaya koydu.

Amerika'nın En Büyük Şirketlerindeki Değişen Bir Görünüm

Bugün ABD'de birçok emeklilik planı yetersizdir. Standard ve Poor's 500 şirketleri tarafından sunulan 338 emeklilik planının sadece 18 adedi şu anda tamamen finanse edildi ve bu rakam 2014 yılında düşebilir. Bu planlardaki toplam finansman açığı şu an 355 milyar dolara ulaştı ve bu rakam yükselir. Bu eksikliklerin yaklaşık beşte biri yedi emeklilik planından geliyor: General Electric en kötüsü 21 dolar. 6 milyar açığı. Geri kalan altı kişiye en az 10 milyar dolar yetersiz finanse edildi:

• AT & T
• Boeing
• ExxonMobil
• Lockheed Martin
• IBM
• Ford Motor Company

Kısa vadede işverenler, Çalışanlara düşük maliyetle plan dışı kalması veya planın dondurulması, şirketin katkılarını plana son vermesi ve çalışanların hak kazanmaya devam etmesini önlemesi. Tabii ki, bu, nakit akışında ve bilançolarında anında gelişmelerin yanı sıra idari masraflarda bir azalma olduğunu gören işverenlere önemli ekonomik fayda sağlıyor.

Fortune 1000 şirketlerinden en az 400'ü 2011'de bir veya daha fazla dondurulmuş plana sahipti. Belki de bu eğilimin en rahatsız edici yönü, sağlıklı bir emeklilik planına sahip olan şirketler bile yüzyılın başlangıcından kısa bir süre sonra onları dondurmaya başladı. Emeklilik Hakları Merkezi İletişim Direktörü Nancy Hwa, solvent planlı birçok şirketin 2005'in sonlarında donma sürecini başlattığını ve bu eğilimin tersine dönmediğini belirtti. "Bu, bu şirketlerin kendi çabalarına yardım etme çabalarında büyük bir azalma olduğunu gösteriyor. çalışanlar emeklilik için hazırlanıyor Bu planların 401 (k) ya da diğer tanımlanmış katkı plânlarıyla değiştirilmesi, bir emeklilik planı ile olan güvencenin yerini alamaz. "

Bottom Line

Gelecek emeklilik planları için son birkaç yıldır olandan biraz daha parlak, birçok firma katılımcılara gelecekteki fayda ödemelerinin azaltılmasına izin veren planları izleyerek maliyetleri düşürme fırsatı olarak kullanıyor. Emeklilik maaşları ve dondurmalar hakkında daha fazla bilgi için, Çalışma Bakanlığı, Emekli Hakları Merkezi'ndeki Çalışan Yardımları Güvenlik İdaresi'ni ziyaret edin veya finansal danışmanınıza danışın.