Buna karşı gelelim: günlük yaşamlarımızda giderek yükselen giderlerle birlikte, çocuk yetiştirmek giderek daha pahalı hale geliyor. 300 $ PlayStation, 5 $ G. I. Joes veya hatta 30 $ Barbie unutun. Birçok ebeveyn için gittikçe artan bir endişe, küçük ve küçük olmayanlarını ilköğretim sonrası bir kuruma göndermek için mali açıdan hazır olduklarıdır. Öğrenim masrafları tek başına yılda 5,000 ila 30,000 dolar arasında değişir ve ortalama derecenin tamamlanması dört yıl gerektirir - tabii ki çocuklar büyükleri değiştirmeye veya tatlı zamanlarını mezun olmaya karar vermedikçe sağlanırlar. Kitap masrafları, harcama ödenekleri, konut ve yemek masraflarını düşürdüğümüzde, toplam fatura 50.000 doları aşabilir.

Bu, çoğu insan için önemli bir para miktarı ve çoğumuz finansal olarak sızıntı yapan böyle bir duruma hazır değiliz. Bazı ebeveynler, ciddiyetinin farkında değiller; çok geç olmadan - çocuklarının lise mezuniyetine kadar sadece birkaç yıl kaldığında! Diğerleri, çocuklarının eski Amca Amca'sından "akıllı" geni miras almalarını ve masrafları ödemek için bol miktarda burs kazanmalarını umabilir.

Genetik konusunda o kadar fazla inancımız yoksa, "Bill Amca" bile yok, ya da çocuk göndermenin maliyetlerini karşılayacak kadar mali açıdan bağımsız değilsiniz Ortaöğretim sonrası kurumlara, başka bir yol daha var. ABD hükümeti, bu maliyetlerin son birkaç on yıl içinde istikrarlı bir şekilde arttığını fark ederek, eğitim ücretlerinin düşürülmesini kolaylaştıracak yollar sağlamıştır. Halen, tasarruf avantajlarını artırabileceğiniz ve çocuklarınızın masraflarını ödemek için yeterli para kazanabileceğiniz üç popüler yöntem bulunmaktadır.

Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı
Eskiden Eğitim IRA olarak bilinen Coverdell hesabı, sermaye kazançları için bir vergi barınağı sağladığı için ebeveynleri ve çocukları yararlanmaktadır. 2001'de Kongre, ailelere gelirlerine göre yıllık katkı paylarını çocuk başına 2,000 $ 'a kadar artırmasına izin veren bir tasarıyı onayladı. Dolayısıyla, yalnızca bir kişinin yılda 95, 000 doların altında bir gelir vergisi beyanında bulunan ailelerin çocuk başına 2, 000 / yıl katkıda bulunmasına izin verilir. Dosyanızdaki tutar 95, 500 ve 110, 000 dolar ise, katkı limiti çocuk başına 1, 800 / yıl ve dosyanızın tutarı 110/000 / yılın üstündeyse şansınız yetersizdir: Katkı miktarı 0 $ 'dır. Aile gelirinde ortak dosyalar varsa, gelir limitleri, katkı limitleri aynı kalacak şekilde iki katına çıkar.

Bu hesaptaki para çekme işlemleri, nitelikli eğitim masrafları için yapılmışsa ve faydalanıcıların vergi oranıyla gelir olarak vergilendirilirse cezalandırılmazlar. Buna ek olarak, bu hesap yatırım içeriğinde esneklik sağlar ve faydalanıcı hesaptaki tüm fonları istemiyorsa, geri kalan kısımlar 30 yaşın altındaki herhangi bir başka aile üyesinin adına değiştirilebilir.Bu tür bir hesabın bir dezavantajı, eğer yararlanıcı maddi yardım için başvurursa hesaptaki varlıklar lehtarınki olarak belirlenir.

UGMA / UTMA Hesabı
Bir çocuğun sosyal sigorta numarasını kullanarak bir yetişkin, bir minör adına bir hesap açabilir ve hesabın saklama sorumlusu olarak hareket edebilir. Herhangi bir tek kişinin küçüklere yaptıkları katkılar $ 11,000 / yıl'a kadar çıkabilir. Ebeveyn, 14 yaşın altındaysa, ilk 700 dolar / yıl vergiden muaftır, ikinci 700 dolar / yıl ise çocuğun oranından vergilendirilir ve 1 doların üzerindeki herhangi bir şey, ebeveynin oranına göre vergilendirilir. Küçük çocuk 14 yaşın üzerindeyse, 700 $ / yılın üzerindeki herhangi bir yatırım gelirinin çocuğun oranına göre vergilendirilmesine devam edilmektedir.

Bu UGMA / UTMA hesap türleri, fonların sadece eğitim amacıyla kullanılması gerekmediğinden esneklik sağlar; Ancak, bu hesapların önemli dezavantajları var. İlk olarak, emanetçi, varlıkların gücü yararlanıcıya aktarıldığında varlıkların ne için kullanıldığını kontrol etme konusunda sınırlı güce sahiptir. Bunun anlamı, faydalanıcı yasal olarak bir yetişkin olduğunda, fonların lehtarın adına aktarılması ve fonun katılımcının onayı ne olursa olsun, istediği her şey için kullanabilmesidir. İkincisi, sübvansiyon kazançlarına verenin düzenli olarak vergilendirilmesine rağmen, genelde katkıda bulunanların oranından düşük olan fayda sahiplerinin oranıyla vergi barınağı yoktur. Üçüncü olarak, Coverdell hesabında olduğu gibi bu varlıklar, mülkiyete sahip olan ve yüksek öğrenim için maddi yardımda bulunmaya karar veren yararlanıcıya da sayılır.

Eğitim 529 Plan
Bu, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki 50 eyaletin tamamı tarafından sunulan bir hizmettir. Bu hesaplar yararlanıcılar için bir eğitim vergi cenneti oluşturur. Hesapta meydana gelen kazançlar vergiden muaftır ve eğitim ile ilgili giderler için dağıtım da vergilendirilmemiştir. Herkes bu planlardan birini açabilir, katkıda bulunabilir ve faydalanıcı olarak listelenebilir. UGMA / UTMA hesaplarının bağışçılarının aksine, 529 planının donörü her zaman paranın kontrolündedir ve genel olarak lehtarları zorluk çekmeden değiştirebilir; Ayrıca, plan içerisindeki varlıklar lehtarın menşeli olarak değerlendirilmez, bu nedenle fonlar mali yardım başvurularına önemli ölçüde zarar vermez.

Bu tür bir planın ciddi dezavantajlarından biri de yatırımlarına getirilen kısıtlamadır. Fonların birçoğu, yatırımları yalnızca birkaç seçeneğe sınırlar; yatırım yönetimine elle yaklaşırken kısıtlayıcı olabilir. Bir diğer endişe de bu planların ömrü. Bu planların adı, IRS kodunun 529. bölümünde yer alan ve varlığı yalnızca Kongre tarafından 2010 yılına kadar garanti edilen vergi kaçakçılığına atıfta bulunmaktadır. Bu, 2010 yılının sonuna kadar üniversiteye devam etmeyen çocuklu ebeveynler için bazı belirsizlik yaratabilir.

Bottom Line Bir çocuğun eğitimi için farklı tasarruf planları çok sayıda avantaj sağlamak için önemlidir. . Tasarruf yapmaya çalışırken zaman her zaman bir varlıktır ve vergi korumalı hesaplar, kazançların hükümet tarafından yavaş yavaş yememesine yardımcı olur.Zaman artık yanınızda değilse, çocuklarınızın mali yardım başvurularını etkilemeksizin en kısa sürede maksimum vergi tasarrufu sağlaması için 529 hesabı daha iyi olur. Bununla birlikte, yatırım kararlarınızı ve portföy karışımınızı sınırlamak istemiyorsanız, 529 planı en iyi seçim olmayabilir. Çocuğunuzun liseden mezun olmadan önce çok zamanınız varsa, ESA iyi bir seçim olabilir. Çocuklarınıza tam kontrol vermek istemiyorsanız, UGMA / UTMA hesapları en iyi yol olmayabilir. Ne karar verirseniz oynamadan önce oyunun kurallarını anladığınızdan emin olun.

Çocuklarınıza nasıl bütçenize yardımcı olacaklarını öğrenmek için bkz. Çocuklarınızı Para Hakkında Öğrettiniz Nelerdir?