Komisyon arayan brokerlerin aşırı alım yapma problemini ortadan kaldıran sabit ücretleri nedeniyle, ayrıca ücretli hesaplar veya paket hesaplar olarak da bilinirler popülerlikten artıyor. Bununla birlikte emeklilik hesabınız bir paket ücreti programı kapsamında yönetilirse, böyle bir program sizin için uygun olduğundan emin olmanız gerekir. Ancak ayrıca ücreti emeklilik hesap bakiyenizin dışında mı yoksa cep dışı mı ödemeniz gerektiğini de düşünmelisiniz. Burada, ikinci seçeneğin avantajlarına ve bunun nasıl yapılacağına ilişkin ipuçlarına bakarız. (Eğer sarf malzemeleri hakkında daha fazla bilgi istiyorsanız, Ücret Tabanlı Aracılığı Hesaplarına Giriş ve Sarılın: Yönetilen Paranın Vocabulary and Faydaları bölümüne bakın.)

Soru: Wrap Ücretlerini Bakiyenizden veya Cebinden Ödenmek mi?
Bu soruyu cevaplamanızdaki ilk düşünceniz, emeklilik bakiyenizin ödenmesinin emeklilik hesabı yatırımlarınızdaki getiriyi nasıl düşürdüğüdür. Sonra, cepten ödeyebileceğiniz potansiyel vergi avantajından haberdar olmak istiyorsunuz.

Hesap Bakiyenizden Ödenme Dezavantajı
Paket ücretlerini emeklilik hesabınızdan ödemek, ücretin hesap bakiyenizi azalttığı anlamına gelir. Bu da, vergi erteleme bazında kazanç elde etmeye devam eden varlıkların veya Roth IRA'ların durumunda vergisizlik temelinde bir miktarı azaltır. Fazla mesai, bu dengesizliğin azaltılması, emeklilik hesabı yatırımlarınızın genel performansı üzerinde önemli etkilere neden olabilir.

Örneğin,% 10 dönüş getiren ve% 1 ücret talep eden bir sarma hesabınız var diyelim. Sarma ücretlerinizi emeklilik hesap bakiyeniz dışında ödeyerek, beş yıllık bir dönem boyunca yatırımınızın getirisini% 8 oranında azaltırsınız. Aşağıdaki grafik bu düşüşü göstermektedir. 1 milyon dolar IRA bakiyesi ile başlayan ve yılda% 10 geri dönüş alan ve yılda% 1 paket ücreti ödeyen yatırımcı için, beş yıllık bir döneme ilişkin yıllık getiri farkını göstermektedir. % 1 ücretin yıllık getiriyi ne kadar dramatik olarak etkilediğini görebilirsiniz.

Başlangıç ​​Bakiyesi $ 1, 000, 000
Hesaptan ödenen ücret	Dış hesaptan ödenen ücret
Kazançlar	Ücret	Bakiye	Kazançlar	Ücret	Bakiye
Yıl 1	100, 000	10 000	1, 090, 000	100, 000	10, 000	1, 100, 000
Yıl 2	109, 000	10, 900	1, 188, 100	110, 000	11 000	1, 210 000
Yıl 3 118, 810	11, 810	1, 295, 100	121, 000	12, 100	1, 331 000	Yıl 4
129, 510	12, 951	1, 411, 659	133, 100	13, 310	1, 464, 100	Yıl 5
141, 165	14 , 165 999,1 538 659 999 146, 410 999 14, 641 999 1, 610, 510 999 Tablo 1 Bu örnekte beş yıl sonra emeklilik hesabı bakiyesi 71 dolar, 851 dolar ve bu miktar her yıl artacak!	İPUCU: Yine de hesap bakiyenizden paket ücreti ödemeye karar verirseniz, bu ödemelerin dağıtım olarak değerlendirilmediğini ve bu nedenle gelirinize eklenmediğini unutmayın. Bu nedenle, bu ödemeleri vergi iadesi	'a dahil etmemeye dikkat edin.	Cebinden Çıkış Yapmanın Potansiyel Ek Avantajı	Sarma ücretinizi cebinizden çıkarmanız, yalnızca emeklilik hesabı yatırımlarınızdaki getiri oranını sürdürmekle kalmamakta, ayrıca sarma ücreti ödemesinde bir vergi indirimi yapmanıza da izin verebilir .	Bu parayı alabilmek için, tutarı, Form 1040 (Vergi İadesi) A Takviminde,

ve

Numaralı kesintiler olarak talep etmeniz gerekir; bu ücret, düzeltilmiş miktarınızın% 2'sini aşmalıdır. brüt gelir (AGI). (Bu% 2 taban, tüm öğe kesilmiş kesintiler için geçerlidir.) Eğer miktar% 2 gereksinimini karşılıyorsa, AGI'nizin% 2'sinden fazlası olan sarma ücreti tutarını talep edebilirsiniz. Vergi kesintilerini yaparken, standart kesintiyi kullanabilir veya diğer kesintilerinizi sınıflandırabilirsiniz. Standart kesinti sizin için daha avantajlı ise, sarma ücretinin indirilebilirliği alakasızdır. Ek bilgi için bkz.

IRS Yayını 529 ve Form 1040'ı dosyalama talimatları.

Cepten Sonra Mal Varlığını Kullanmanın Faydasını Tartın
Sizin için uygun değilseniz paket ücretleri düşüldüğünde, harçları ödemek için zaten vergilendirilmiş olan cep dışı varlıkları kullanmanın faydalı olup olmadığını düşünmeniz gerekir. Bakiyeden ödeme yapmak, ertelenen varlıklarınızın getirisini azaltır; Bununla birlikte, nihai sonucu belirlemek için, bu fark için geçerli olabilecek vergileri düşünmelisiniz.

Örneğin, Tablo 1'de gösterilen örnekte, cebinden ödeme yaparak hesap bakiyesinde 71 TL, 851 TL'lik bir artış elde edersiniz. Bununla birlikte, bu miktar nihayetinde emeklilik hesabından dağıtıldığında, yürürlükteki vergi oranınıza göre gelir vergisine tabi olabilir - yüksek hesap bakiyesi, daha yüksek vergiler anlamına gelebilir. Bu, büyük oranda sargıda tuttuğunuz IRA türüne bağlıdır. Hesap bir Roth IRA ise, dağıtılan tutar vergiden muaftır (nitelikli ise). Bu nedenle, bir Roth IRA için cepten ödeme daha avantajlı seçenek olarak görünüyor, ancak diğer emeklilik hesapları için bu geçerli olmayabilir. Her iki seçenek de dikkatle tartılmalıdır. Emeklilik Hesabı Sağlayıcınız Ödemeleri Cebe Yapmaya İzin Veriyor mu? Şerbet ücretlerinin cepten ödenebileceği konusunda uzun zamandır devam eden tartışmalar, özel mektup kararı (PLR) 200507021'de IRS tarafından gönderildi. Tartışmalar, (ki bu bir paket ücretinin bir parçası olan) komisyonların emeklilik hesabı cebinden ödenebilir. Tartışmada ayrıca mevcut düzenleyici kurallar uyarınca böyle bir ödemenin emeklilik hesabına bir katkı olarak mu kabul edileceği sorgulandı. Bununla birlikte, PLR 200507021'de, IRS, bu ödemenin emeklilik hesabına katkı olarak değerlendirilmeyeceği sonucuna vardı. Bu PLR sonucunda, paket ücretlerinin cebinden ödenmesine izin vermek konusunda tereddütlü birçok emeklilik hesabı hizmeti sağlayıcıları şimdi bunu yapıyor.Bir sarılma hesabı tutarsanız, konuyla ilgili konumlarını belirlemek için servis sağlayıcınıza danışın. Dikkat: Borçtan Önce Ödeme Ücreti

IRS, paket ücretinin PLR 200507021 uyarınca cebinden ödenmesine izin verirken, emeklilik hesabından ödenen ücretlerin geri ödenmesini yasaklayan mevcut yönetmeliği ele almadı. Bu nedenle, sarma ücretinizi cebinden çıkarmayı isterseniz, emeklilik hesabınızdan borç indirilmeden önce ücreti ödeyebilmenizi sağlayan bir fatura hizmeti veya başka bir öneri sunup sunmadıklarını belirlemek için emeklilik hesabı sağlayıcınıza danışın. Genellikle, sağlayıcınız bir fatura hizmeti sunuyorsa, ödemenizin yapılması gereken bir son tarihi içerecek şekilde, paketleme ücretiniz için bir fatura alırsınız. Ödemenizi belirtilen son tarihe kadar yapmazsanız, ücret genellikle emeklilik hesabınızdan çekilir. Ayrıca, ödeme yapıldıktan sonra ücretinizi gönderirseniz, ödeme, geçerli sınırın tabi olduğu bir katkı olarak kabul edilir. Geç bir ücret ödemesinin olası etkisi, emeklilik hesabınıza fazladan bir katkıdır. (Bu katkılarla uğraşmak için, bkz.

Uygun Olmayan (Fazla) IRA Katkılarının Düzeltilmesi

. Bir Örnek
45 yaşındaki John, sargısı için 5,000 ABD Doları tutarında bir çek gönderdi ücreti IRA sağlayıcısına gönderildi ve bu ücret, John'un IRA'sından çekildikten sonra aldı. Ödeme ücret tahakkuk ettikten sonra ödeme yapıldığından, IRA sağlayıcı, çek'i bir IRA katkısı olarak yatırdı. Bununla birlikte, John zaten IRA'sına 4,000 ABD Doları tutarında katkıda bulunmuştu, 5,000 ABD doları gecikme zammı fazladan bir katkıya neden oldu.

Sonuç
Sarma ücretinizi emeklilik hesap bakiyenizden ödeyip yüklemeyeceğinize karar verirken dikkate alınması gereken ana unsur, hesaptan ödeme yapmanın yatırım getirisi üzerindeki etkisidir. Dönüşteki azalmanın, fonlar için tasarlanan amacınızı nasıl etkilediğini de göz önünde bulundurun: emeklilik yıllarınızı finanse etmek için mi yoksa yararlanıcılarınıza miras olarak kalacak mı?

Bedeli cebinden çıkarmaya karar verirseniz, cebinden ödenen ücretler için bir vergi indirimi almaya uygun olup olmadığınızdan emin olun. Ayrıca cebinizden, vergilendirme tutarı üzerinden ödeyebileceğiniz vergiler üzerindeki nihai etkiyi de hatırlayın. Aynı derecede önemli olan, böyle bir hizmetin sunulup sunulmadığını ve uygulanan politikaları ve prosedürleri belirlemek için emeklilik hesabı sağlayıcınıza danışın. Finansal planlama ile ilgisi olan her konuda olduğu gibi, finansal profiliniz için en uygun seçenekleri belirlemek için yetkili bir finansal hizmetler uzmanıyla görüşün.