Finansal danışmanlar, tüm küçük işletmeler sahipleri gibi, vergileri azaltmak, gelirlerini en üst düzeye çıkarmaya ve emeklilik için tasarruf sağlamaya çalışıyorlar. Kendi işletmelerine sahip olan danışmanlar, kendi çalışma alanlarına özgü bir takım masraflara tabi tutulurlar, ancak serbest meslek mükelleflerinin çoğunun veya tamamının, raporlanabilir gelirlerini azaltmak için alabilecekleri birkaç başka önlem vardır. Bu yazıda, finansal danışmanlara IRS'ye bildirmeleri gereken düzeltilmiş brüt geliri düşürmek için mevcut olan temel yolları inceliyor. (Daha fazla bilgi için, 10 gözden geçirilmiş En Çok Alınan Vergi İndirimi 'a bakın.

TUTORIAL: Kişisel Gelir Vergisi Rehberi

Ayrı İşletme Pek çok finansal danışman, uygulamalarını bir alt bölüm S corporation, C corporation, ortaklık veya LLC. Daha sonra maaşlarını kendi işlerinden dışarı ödüyorlar, böylece geriye kalan gelir işin vergiye tabi olduğu uygulamadan çıkarılıyor. Bu uygulamanın, iş dünyasındaki tüm vergilerden kişisel olarak sorumlu tutulmasını engeller ve kendine serbest meslek vergisinden kurtulmasına izin verir. Dava sürecinde danışmanın sorumluluğunu da azaltabilir. Bir müşteri herhangi bir nedenden dolayı danışmana dava açarsa, işletmenin nasıl kurulduğuna bağlı olarak işletmenin kendisi sorumlu olabilir, danışman da olamaz.

Standart İş Giderleri Danışmanların diğer küçük işletmelerle aynı şekilde düşebilecek çok sayıda işletme masrafı vardır. Bunlar:

• Pazarlama ve reklamcılık
• iş ve cep telefonları
• kira, genel gider, kamu hizmetleri
• çalışan maaşları
• sözleşmeli emek
• hayat ve sağlık sigortası ve diğer yardımlar, sağlık tasarruf hesapları > kağıt, fotokopi makinesi ve mobilya gibi standart ofis ekipmanları
• iş geliri, alacak ve harcamalarını ( geleneksel emeklilik planı katkılarını takip eden muhasebe programları gibi bilgisayar ve yazılım masrafları) emeklilik döneminde vergilendirilir).
• Bununla birlikte, finansal planlamacıların mesleğe özgü masrafları vardır.

Broker / Dealer masrafları

Birçok komisyoncu-satıcılar, işletme modellerine bağlı olarak, danışmanların birçoğunu veya hepsini ödemek zorundadırlar; danışmanlık görevlileri, bakım ve idari ücretler gibi çeşitli türde yıllık ücretlerini . Ayrıca brokerları ve danışmanları tarafından kazanılan brüt komisyonların bir bölümünü de genellikle tutarlar. (Bazı aracılar / bayiler danışmana ücret almıyor ve basitçe kazanılan komisyonların daha büyük bir bölümünü ellerinde tutuyorlar.)

• Ticaret Platformları Pek çok danışman, menkul kıymet koyarken müşterilerine mümkün olan en iyi piyasa fiyatlarını almak için aracılar / bayileri baypaslıyor müşterileri için emir verirler.Ticaret platformları danışmanı doğrudan pazarlara bağlar ve aracılar / bayiler tarafından ticaret yapmak için kullanılan pazar yapımcılarını atlar. Çoğu ticaret platformu, danışman tarafından ihtiyaç duyulan hizmetlere bağlı olarak değişebilecek bu hizmet için aylık bir ücret almaktadır.
• Finansal Planlama Yazılımı Bugün birçok danışman, menkul kıymetleri ve portföyleri analiz etmek için sofistike bilgisayar programları kullanıyor. Danışmanların bir müşterinin finansal durumunun her alanına girmesine ve ardından müşterinin izlemeyi seçebileceği çeşitli varsayımsal senaryolarda neler olabileceğini gösteren detaylı raporlar üretmesine olanak tanıyan kapsamlı finansal planlama programları da bulunmaktadır. Bu programların birçoğu binlerce dolara, her yıl yüzlerce kişiye mal olur.
• Eğitim ve Sertifikasyon Giderleri CFP®, CLU veya ChFC gibi mesleki sertifikalar için sürekli eğitim ve sınıf çalışmasının maliyeti önemli olabilir ve danışmanlar için düşülebilir. Menkul kıymet veya sigorta satmak için ruhsatlandırma maliyeti, danışmanın koşullarına bağlı olarak düşülebilir veya edilemez. Yeni bir uygulamaya başlamak için tamamen farklı bir meslektaştan yeni gelen yeni bir danışman, bu masrafları, danışmanı farklı bir iş alanında çalışmaya hak kazanacaklarından düşüremeyecek. Ancak, eğer bazı alanlarda pratik yapmış olan danışmanlar, eğer IRS bunları aynı alanda çalıştığını düşünürse bunu yazabilir. (İlgili okumalar için,
• CFP, CLU veya ChFC - hangisi en iyisi? 'a bakınız) Vergi Raporlaması Mali müşavirler, iş ve kişisel gelirlerini tümü ile aynı vergi formlarında raporlamalıdır diğer küçük işletme sahipleri. Tek mülkiyete sahip olanlar C programındaki tüm işletme gelir ve giderlerini bildirirken diğerleri ortaklık veya kurumlar vergisi beyannamesi vermelidir. Çalışan olarak çalışan finansal danışmanlar, 2102 no'lu tazminat masrafı ile geri ödemesiz olan tüm masrafları bildirmeli ve bunları Çizelge A'ya taşımalıdır (kesintileri sınıflandıramayanlar bunu yapamazlar.)

Yeni mobilya gibi önemli harcamalar düşülebilir uygun vergi iadesi türüne ilişkin İç Trafik Kanunu'nun 179. Bölümü uyarınca satın alınan yıldır. Danışmanlar ayrıca, kayıt faaliyetleri için kayıt tutma amaçları için işveren masraflarını müşteriye göre ayırmakla yükümlüdürler, çünkü IRS denetime ihtiyaç duyabilir. Bu aynı zamanda danışmanlara müşterilerinin her birinde ne kadar harcama yaptıkları hakkında fikir verir. Çoğu danışman, bu yükümlülükleri standart bir işletme muhasebe programı ile kolayca yerine getirebilir. Sonuç

Burada sunulan vergi tasarruf stratejilerinin birçoğu küçük işletme sahiplerinin çoğuna uygulanabilir olmasına rağmen, yalnızca finansal uzmanların yüklediği birkaç gider türü vardır. Bazı danışmanlar ayrıca kendi beyannamelerini hazırlayabilir ve dosyalayabilirler, ancak eğitimli vergi mükellefleri olanlar bu görevi başka bir ülkeye devretmek için akıllıca olabilirler (ve daha sonra vergi iadelerinin masraflarını vergi iadelerinde düşer.) (Daha fazla bilgi için,

10 Serbest Meslek Sahibi için Vergi İndirimi 'u okuyunuz.)