Zengin kişiler, bir takım yatırım araçları kullanarak varlıklarını korumaya ve büyütmeye çalışırlar. Birbirleriyle birlikte kullanıldığında, yerel para birimi, zorlu ve değişen vergi ortamlarındaki öngörülemeyen değişikliklere ve geleneksel olarak performans gösteren hisse senetlerinin yavaşlamasına karşı bir portföy güçlenir. Faiz oranları yurtiçinde düşük olduğunda zenginler, sermaye kazançları ve menfaatlerini korumak için uluslararası hesaplara bakarlar.

2009 krizi nedeniyle yatırımcılar geleneksel portföyleri önemli ölçüde etkileyebilecek gelecekteki krizlere karşı korunmaya çalışıyorlar. Tahvil ve gayrimenkul yatırım ortaklıkları (GYO'lar) gibi gelir üreten yatırım ürünleri, yatırımcılarla daha popüler hale geldi, ancak bu ürünler her zaman temel zenginliğini korumak için onları kullanan ve zenginleştiren zenginlerle aşırı popüler hale geldi. Gayrimenkul vergileri sadece aşırı zengin karşılaşmanın yaşandığı bir sorundur, bu yüzden bu büyük gelecekteki masraflara karşı hafifletmeye yardımcı stratejiler geliştirdiler.

Güven Fonu

Vakıflar, aksi halde zengin kişiler tarafından verilecek olan hediye ve emlak vergilerini ortadan kaldırmak veya azaltmak için ortak bir yöntemdir. Çocukların, organizasyonların, hayır kurumlarının ve diğerlerinin yararına varlıkları korumak ve geliştirmek için, güven fonları paranın büyümesine vergi avantajlı ortamlar yaratır. Her bir güven fonu alıcının ihtiyaçlarına göre farklı yapılandırılmıştır. Yasal olarak, bir güven fonu kendi varlığıdır ve kendi vergi beyannamesi gerektirir.

Basit ve karmaşık güvenler var. Karmaşık güvenceler gelirin bir bölümünü zamanın bir noktasında, daha sonra başka bir tarihte başka bir bölümde dağıtırken, gelirin tümünü bir kerede dağıtanlar basit güven olarak değerlendirilir. Karmaşık bir güvende birden fazla dağıtım olabilir. Güven geliri, güven müdüründen ziyade dağıtım zamanındaki fonların alıcısına vergilendirilir.

Güven alıcıları sıklıkla güvenden farklı bir vergi diliminde bulunurlar. Trusts, aile üyelerine fon dağıtmak için Rockefellers tarafından ünlü bir biçimde kullanıldı. 2015 itibarıyla, tröstler için kazancın en yüksek ayracı, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki kişisel gelirler için en yüksek ayraçtan daha yüksektir. Güvene kazançların vergi faturasından tasarruf etmek için güvenlerden kazanç dağıtmak avantajlı bir vergi stratejisidir.

GYO'lar

Değersiz Değer GYO'lar, Carl Icahn'ın da aralarında bulunduğu bir dizi ünlü portföy için önemli oyunlar oynadı. GYO'lar geleneksel stoklardan farklı iş döngülerine sahiptir. Sonuç olarak, performansları ekonomiye karşı daha duyarlı olan hisse senetlerinin performansını dengelemek için kullanılabilir.

GYO'ya yapılan yatırım, arazi veya bina satın almak zorunda kalmadan gayrimenkul piyasasında bir menfaate sahip olmak için kullanılan bir yöntemdir. GYO'lara ilişkin güncel düzenlemeler, gelirlerin% 90'ının temettü şeklinde hissedarlara ödenmesini gerektirmektedir. Bu muhasebe yapısına karşılık olarak, GYO'lara halka açık diğer şirketler tarafından kullanılamayan özel indirimler verilir. GYO'lar ipotek veya ticari gayrimenkul konusunda uzmanlaşabilir veya portföylerinde birleşebilirler.

Hayat Sigortası

Emlak vergileri, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki varlıklıların yüküdür. Mirasçılara vergiden muaf olarak dağıtılabilecek hariç tutma miktarı yıldan yıla değişmekle birlikte, 2015 yılında bir mülkün 5 ABD Doları'nı aşan değeri. 43 milyona azami% 40 oranında vergilendirme yapılır. Bu sadece mülkün bir eş veya hayır kurumu haricinde bir şahsa veya kuruma devredilmesi durumunda geçerlidir.

Bir mülkün toplam değerine ilişkin% 40'lık bir vergi kararı, çocuklara veya diğer kuruluşlara aktarılan toplam para miktarını ciddi şekilde incitebilir. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki zengin bireylerin gelecekteki bir vergi faturasını azaltmak için bir gayrimenkulün değerini azaltmak için kullanabilecekleri birçok strateji mevcut olsa da, bir malın değerini düşürebilecek bir finansal ürün, bu özel hükümleri yerine getirmek üzere yapılandırılmış bir hayat sigortası poliçesidir ihtiyacı vardır. Hayat sigortası sözleşmesinin sahibi olarak bir çocuk ya da başka bir akrabası gibi bir başka kişiyi ilan edersek, ölen kişinin vergilendirilme mülküne hayat sigortası poliçesi dahil edilmez ve hayat sigortası fonu bir kısmının tamamını ya da bir kısmını öngörülen vergi faturası.

Hayat sigortası, bir kişinin toplam gelirinin azaltılması gerektiğinde olduğu gibi, başka durumlarda da bir vergi stratejisinin bir parçası olarak sıklıkla kullanılır.

Dış Borçlar

Döviz kurları, uluslararası faiz oranlarının yanı sıra dünya çapında dalgalanırken, yabancı bonolar, yatırımcılara, kurulu ve gelişmekte olan ekonomilerde, Amerikan tahvillerinde mevcut olanlardan daha yüksek faiz ödemeleri üretme fırsatı sunuyor.

Yabancı para tahvilleri, menşei ülkenin para birimi cinsinden düzenlenir. Uluslararası pazarda alım yapabileceğiniz bazı tahvillerin kredi notları Amerikan tahvillerinden daha düşük olmasına rağmen, bunlar ek vergi çeşitlemesi sundukları için varlıklı bireylere cazip yatırımlardır. Her ülkenin tahvil getirilerine uygulanan vergiler konusunda kendi kuralları vardır ve bazı ülkelerde yabancılar için tahvil getirileri ile ilgili herhangi bir vergi yoktur. Zengin yatırımcılar için bu çok cazip bir özellik olabilir. İtalya'daki devlet tahvilleri için kazanılan faiz, 2015 yılı itibariyle% 12,5 olarak vergilendirilir; bu, Avusturya'nın% 25'lik vergisinin yarısı kadardır.

Yurtdışı Tasarruf Hesapları

Yurtdışı tasarruf hesapları, yabancı tahvillere benzer şekilde, yatırımcılara daha yüksek faiz oranları sunabilir ve tasarruf hesaplarının tutulduğu yurtdışı tatillerini daha rahat yapabilir. Bu hesaplar, yabancı para ödemeli tahvillerle aynı döviz kuru riskine sahip olsa da, yabancı bir tasarruf hesabına yapılan yatırım, zayıf veya azalan dolar karşısında korunmanın bir yoludur.

Bazı yerli bankalar, yatırımcılara yabancı para birimi cinsinden para yatırmaya gerek kalmadan yabancı mevduat sertifikalarına (CD'ler) para yatma fırsatı sunuyor. Diğer durumlarda, yatırımcı belirli bir yurtdışı bankayla iletişim yoluyla doğrudan yabancı bir tasarruf hesabına fon yerleştirebilir.

Varlıklı yatırımcılar, yabancı hesaplarda para tutmak için bilinirler ve bu gibi hesaplarda tutulan para miktarı, trilyonlar dolara ulaşır.