Eğer portföyünüzü yönetmek için bir yatırım yöneticisi öderseniz, bu hizmet için ödediğiniz ücretleri düşürebilirsiniz; bunlar, İç Gelirler Hizmeti (IRS) tarafından indirilemeyen giderler olarak düşünüldüğünden, belirli şartlar sağlandığı sürece. Bu kesintiyi yöneten kuralları anlamak, vergi tasarruflarınızı en üst düzeye çıkarmanın ve vergi mükelleflerinin o kadar sık ​​kaybedemeyecekleri diğer çeşitli vergi kesintilerini en iyi şekilde değerlendirmenin anahtarıdır. Danışmanınızın sizi şarj ettiği şeyleri nakde çevirmek için yapmanız gereken şey aşağıda.

Muhtelif Giderler

Yatırım harcamalarından mahsup eden mükelleflerin birinci şartı, kesintilerini sınıflandırmaları gerektiğidir. Bu, Form 1040'ın Çizelgesi A'da listelenen belirli adlandırılmış giderlerin, dosyalayıcı durumlarına göre her dosyaya ayrılan standart kesintiyi aşması durumunda düşülebileceği anlamına gelir. Kesintileri ayrıntılandıramayan mükellefler, tamamen kendileri için yatırım masrafları düşürememektedir. Kimler ikinci şartlarını yerine getirmelidirler. Vergilendirilebilir gelir üreten yatırımlarla ilgili çeşitli yasal ve finansal ücretleri kapsayan çeşitli kesintiler olarak da bilinen bir kategorize edilmiş kesintiler vardır. Bu kesintiler şunları içerir: (Daha fazla bilgi için, bkz. Öğe Ayrılmış Kesiklinlere Genel Bakış.)

• Vergilendirilebilir yatırım hesapları için profesyonel yönetim ücretleri (robo-danışmanlara ödenen ücretler bunun için geçerlidir).

• Vergiye tabi hesaplar için yatırım yönetimi veya yatırım amaçlı gayrimenkuller toplamakla ilgili yasal ve hesap ücretleri.

• Yatırımlar veya yatırım yönetimi ile ilgili menkul kıymetler veya diğer belgeleri barındıran bir kasayı tutma ücreti.

• Vergi mükellefinin yatırım portföyünü yönetmek için bu işlerden biri gerekiyorsa, ofis kirası veya idari yardım için ödeme.

• Geçiş yoluyla veya özel plasman yatırımından kaynaklanan her türlü yatırım masrafı. Buna, sınırlı ve genel ortaklıklar, alt bölüm S şirketleri, özel karşılıklı veya hedge fonları veya yakından stoklanmış hisse senetleri dahildir. Bu araçlardan geçen tüm masraflar, ürettikleri gelirden ayrı tutularak açıkça etiketlenmelidir. Vergilendirilebilir yatırımlardan sağlanan harcamalar düşülebilir.

• Vergilendirilebilir stok alım veya yeniden yatırım planları temelinde eklenmeyen yükümlü idarî ücretler.

• Menkul kıymet sertifikaları kaybolursa, çalınır veya yok edilirse ödenen yenileme ücretleri. Tazminat borcunun değiştirilmesi için gerekli olması durumunda bir teminat tahvilinin maliyeti de hesaba katılır.

• Makul olduğu sürece, yatırım araştırması, bültenler, bültenler, çevrimiçi abonelikler, süreli yayınlar ve özel uyarlanmış tavsiyeler için ödenen maliyetler ve ücretler.

• Komisyon, bir tasfiye edilebilir yaşayan güvenin idaresi için bir mütevelli ödedi. Ödenen ücret yalnızca o takvim yılını kapsar.

Hem vergiye tabi hem de kontratsız gelir üreten bir yatırım için yukarıdaki ücretlerden herhangi birinin ödenmesi durumunda, yalnızca vergiye tabi gelir ile ilgili bölüm düşülebilir. Örneğin, portföyünde belediye tekliflerini içeren bir bono yatırım fonu tamamen vergilendirilmeyecektir; belediye tahvilleri için ödenen ücretlerin oranı kesilmeyecektir. Ayrıca, Çizelge A'da listelenen tüm ücretler ve harcamalar, IRS'nin "makul ve gerekli" olduğu düşüncesinin sınırları içine girmelidir. Yönetmek için 10, 000 dolarlık bir yatırım ücreti ödememekten kurtulamazsınız Emeklilik Planları İçin Emanet Masrafları

Birçok geleneksel emeklilik planı ve hesap saklama memurları, yıllık bakım ücreti alırlar (daha fazla bilgi için, bakınız:

10 En Çok Gözardı Edilen Vergi İndirimi ). Ücretin hesabın ya da planın içerisindeki fonlar ile ödenmesi halinde, bu ücret düşülmez, ancak çoğu saklamacı ve bu ücreti tahsil eden pek çok plan, müşterilerin bu ücreti cebinden almasını isterlerse öderler. Çizelge A'da çeşitli yatırım ücretleri olarak da dahil edilebilir. Roth IRA'larında ödenen ücretler ve nitelikli planlar cebinden ödenmek zorunda kalmadan da düşülebilir (Daha fazla bilgi için: Roth IRAs'a Giriş

.)

İlgili Yatırımlar Kesintilerinizi bölümlere ayırmanıza gerek kalmadan yatırım ücretlerini düşürebileceğiniz bir başka yol daha vardır. İsimlerine göre yatırımları olan bir işletmeye sahipsinizse, bu varlıkları yönetmekle ilgili tüm yatırımla ilgili ücretler, kullanılan Çizelge C'de veya diğer uygun formda, kullanılan işletme türüne bağlı olarak bir işletme gideri olarak düşülebilir. (Daha fazla bilgi için, bkz. Takvim C doldurmak için kim gerekli IRS Formu

)

Diğer Muhtelif Giderler Sonra tüm uygun yatırım masrafları, hesaplamadan önce diğer tüm masraf türleriyle birlikte toplanır. kesinti. Bu diğer masrafların bir kısmı, araç ve ev ofis masrafları dahil olmak üzere geri ödenmemiş işçi masraflarını, hatırı sayılır bir kesinti, gelir vergisi hazırlama ücreti ve işletmeler kabul edilmeyen hobilerden kaynaklanan masrafları aşan ödenmemiş eğitimci masraflarını içerir. Bütün masraflar bir araya getirildikten sonra, düzelticinin brüt brüt gelirinin (AGI)% 2'sini aşan tutarlar kesinti olarak sayılır. Bu ücretleri ne zaman ödeyeceğiniz konusunda bazı kontrole sahipseniz, bir yıl içinde olabildiğince çok kişiyi toparlayarak daha büyük bir indirime girebilirsiniz. Bu, yıllık ve yıllık faturaları Ocak ve Aralık aylarında yıl başında ödeyerek elde edilebilir. (Daha fazla bilgi için, bakınız: 7 İnanamayacağınız Giderler Kötü Muadili

.

Alt satır Yatırım masrafları, üç ana kritere uyanlar tarafından düşülebilir.AGI'nın% 2'sini aşan uygun yatırım masraflarını kendileri ya da diğer tüm izinli çeşitli harcamalarla birleştirdiklerinde, vergilendirilebilir geliri azaltmak için kullanılabilirler. Yatırım harcamalarının düşülmesi ile ilgili daha fazla bilgi için www. irs. veya vergi veya mali müşavirinize danışın. (Daha fazla bilgi için, bkz. Mali Danışman Giderlerini Azaltma

.)