Ticari Başarı Planında Sigorta Kullanımı

Ticari Başarı Planında Sigorta Kullanımı

İşletme sahiplerinin çoğu, ailelerinin veya iş ortaklarının ailesinin gelecekte şirketlerini yönetmeye devam edeceğine inanıyor. Ancak sayıları farklı bir hikaye anlatıyor. En yakından takip edilen küçük işletmeler, gelecek nesil sahipliğe geçişten sağ kurtulamazlar. Fortune dergi araştırması, işletmelerin sadece% 33'ünün ikinci kuşaktan geçişte hayatta kaldıklarını ve% 12'den daha azının onu üçüncü kuşak haline getirdiğini keşfetti. Çoğu durumda başarısızlık, uygulanabilir bir yazılı halef planının olmamasından kaynaklanmaktadır. (Ayrıca bakınız: Küçük İşletmenizin Süksesyon Planlaması )

İş Başarı Planı Nedir?

Bir işyeri devralma planı, bir sahibin emeklilik, ölüm veya sakatlık durumunda neler olduğunu ana hatlarıyla belirleyen, üzerinde anlaşmaya varılan yasal olarak bağlayıcı bir belgedir. Planlar ayrıca, kişisel iflas, boşanma, ağır ceza davası ve / veya gerekli lisansların kaybı gibi diğer durumlar için hükümler de içerebilir.

Süksesyon planları çeşitli yasal ve vergi konularına hitap etmelidir. Fakat planın ayrıntıları, işin tabiatına, varlığın türüne (şirket, ortaklık veya tek şahıs mülk sahibi) ve sahiplerin sayısına bağlı olarak değişebilir. Çoğu planlar tipik olarak adres:

  • Kim işletmeyi idare edecektir

  • Kimin sahibi ve işi kontrol edecek; Bu, genellikle işi kimler çalıştıran kişiden farklıdır ve hayatta kalan bir ebeveyi içerebilir; diğer çocuklar veya aile üyeleri; veya bir eşin ailesi. Bu aynı zamanda farklı önceliklere sahip olabileceğinden çatışmalara neden olabilir.

  • Mülkiyet devri nasıl finanse edilecek ve ne kadar süreyle

  • Çatışmadan kaçınmak için, işletmenin değerini hangi yöntem ve kimin belirleyecektir.

  • Diğer sahiplere ilk reddi hakkı verilmesi.

Her birinin farklı vergi etkileri olan bir ardıl planı yapılandırmanın çeşitli yolları vardır. En yaygın düzenlemeler şunlardır:

  • Eş Sahibi (ler) in ölen veya giten sahibinin çıkarlarını satın aldığı Çapraz Satın Alma.

  • Şirketin sahibinin menfaatini satın aldığı varlığı (veya bazen hisse senedi geri alımını denir).

  • Bekleyelim ve hangi şirketin ve ortak sahiplerin gerçekte bir tetikleyici olay gerçekleşene kadar beklemelerini sağlayın ve ardından mali ve vergi konularına dayanarak nasıl ilerleyeceğinize karar verin.

Satın Alma Desteği Finanse Etme

Gerçekten orada çalışmak için bir ardıl planın finansman kaynağı olması gerekir. Kaç sahibinin bir plan hazırladığı şaşırtıcıdır, ancak planı finanse etmek için uygulanabilir bir yöntem asla kurmamaktadır. Bir planı finanse etmek için sık rastlanan bazı yollar arasında şunlar bulunmaktadır:

  • Likit varlıklara erişim rezervinin veya erişimin

  • Krediyi temin etme yeteneği gerektiren borç

  • Genellikle işletme nakit akışıyla finanse edilen bir taksitle satış

  • Hayat ve / veya sakatlık sigortası satın alma

Bazı durumlarda, bir dizi kaynaktan oluşan bir kombinasyon, örneğin, bir dizi ödemeyle birlikte başlangıçta biriken miktar kullanılabilir.

Sigorta

Genellikle, sigorta en gerçekçi fonlama yöntemidir. Çok miktarda likit varlığın korunması, para harcamak zorunda kalacak çoğu küçük işletme için gerçekçi değildir ve kişisel garantiler vermeden kısa sürede bir satın alımı finanse edecek kadar büyük bir kredi almak zor olabilir. Ayrıca, bir sahibinin kaybıyla şirketin gelirleri düşebilir ve taksit satışını nakit akışından fonlamayı zorlaştırabilir. Her bir sahibi için hayat ve özürlülük sigortası satın almak, bir sigorta şirketine artan bir prim ödemesi karşılığında riskinin çoğunun aktarılmasına yardımcı olur ve zamanlamanın akışını tetikleyici bir olaya yönlendirir.

Bir çapraz satınalma sözleşmesinde, ortak sahibi (veya birden fazla mülk sahibi varsa) mülk sahibidir ve hayat sigortasının lehtarını oluşturur. Bir Varlık planına göre şirketin sahibi ve hayat sigortasının lehtarıdır. Her iki durumda da, miras planları, ölen kişinin mülkünün satılmasını ve hayatta kalan mülk sahibinin (veya şirketin) iş ilgisini satın almasını zorunlu kılar. Maluliyete bağlı yardımlar sigortalılara ödenir ve ardıllık planı, eğer ölen kişiden çok çalışıp alamadığı takdirde ne olacağını ana hatlarıyla belirtir.

Duruma bağlı olarak, bir ardıl planı finanse etmek için dönem ya da daimi hayat sigortası ya da ikisinin bir kombinasyonu kullanılabilir. Vade farkı genellikle maliyet açısından düşüktür ve biliniyorsa belirli bir takvim varsa mantıklı olur. Örneğin, 45 yaşındaki bir ev sahibi 20 yaşında 65 yaşındayken emekli olcaktır. Ancak, vadeli teminat nakit değeri sağlamamaktadır; bu, 20 yılda şirketin sahibi satın almak için hala para araması gerektiği anlamına gelmektedir. Sürekli bir sigorta satın alındığı takdirde poliçedeki herhangi birikmiş nakit değer, emeklilik dolayısıyla veya bir engellilik durumunda fon almaya yardımcı olmak için kullanılabilir.

Bir iş devri planında kullanılabilecek çeşitli sakatlık sigortası türleri vardır. Engellilik geliri kapsamı bir sahibinin gelirini değiştirmek için tasarlanmıştır. Engellilik satın alma kapsamı, genellikle satın alım planının bir parçası olabilir uzun bir eliminasyon periyodundan sonra bir toplu ödeme sağlar. Her iki özürlülük kapsamıyla birlikte, kalan sahipler, satın almayı işletme nakit akışından, borç veya kişisel gelirlerden tamamen finanse etmek zorunda kalmazlar. (Bkz. Ayrıca: Mal Sahibi Olmak İçin Engellilik Sigortası )

Bottom Line

Sahipler, kendilerinin veya başka bir sahibinin yokluğunun işe gelemeyeceğini veya aniden işinize karışmaması halinde yıkıcı olabilir. Operasyonlar bozuluyor, gelirler gerileyebilir ve yeni çalışanlar işe alınmak zorunda kalabilirler. Buna ek olarak, kalan mülk sahipleri / mülkleri, bir satın alımını finanse etmek için gerekli parayı yükseltmekte güçlük çekebilirler ve yaşam biçimleri onun tarafından sağlanan nakit akışına bağlı olan özürlü veya ölen sahibinin eşi, eski eşi ve / veya çocukları, iş, işletmenin nasıl yönetildiğine müdahale etmeye çalışın. İyi düşünülmüş ve finanse edilen ardıllık planı, bu sorunların çoğunu çözmeye yardımcı olabilir ve pahalı ve yıkıcı bir yasal savaştan kaçınabilir.