Milyonlarca işçi için, 401 (k) planlarındaki gönüllü kayıt aniden eski şey haline gelebilir. 2006 yılı Emeklilik Yasası bu popüler planlara otomatik kayıt yaptırılmasına izin verildi ve giderek artan sayıda işveren bu fırsatı değerlendiriyor. Bu makale, bu maddenin mekaniğini ve bunun işveren ve işçiler üzerindeki etkisini araştırıyor.
Otomatik Katkı Türleri Şu anda otomatik kayıt planlarına fon sağlamak için kullanılan iki katkı sınıfı vardır. Birinci tip, uygun bir otomatik katkı düzenlemesi (EACA) olarak bilinir ve ikincisine nitelikli bir otomatik katkı düzenlemesi (QACA) adı verilir.

İlk türe göre, başlangıçta plana katılmayı seçmemiş herhangi bir çalışanın keyfi tek bir yüzdesine otomatik kayıt yapılması zorunludur. EACAs, çalışanlara planından çıkmalarını ve katkılarını geri çekmelerini sağlayan 90 günlük bir çıkış penceresi sağlar. İşverenler genellikle, planın sona ermesinden altı ay sonra fazla prim ödemeden ceza ödememekle yükümlüdürler.

QACA'lar, her yıl katılım payını artırarak bir önceki düzenlemeyi bir adım daha ileri götüren, isteğe bağlı bir güvenli liman hükümdarlar. QACA kapsamındaki otomatik katkı miktarı, çalışanın zaten daha yüksek bir katkı yüzdesi seçmediğini varsayarsak, her yıl% 3 oranında artmakta ve tazminatın% 6'sına ulaşana kadar% 1 artmaktadır. Bununla birlikte, çalışanlar sözleşmenin bu bölümünü istediğiniz zaman devre dışı bırakabilir. Bu özelliği kullanan işverenler, çalışan katkı paylarının ilk% 1'inde ve ek katkı paylarının her bir yüzdesi için yarısı oranında, toplam çalışan kazancının% 6'sına kadar eşleştirmeli ve gerekli toplam maçı% 3'e kadar tamamlamalıdır. (5 x% 0.5 +% 1). İşverenler ayrıca her yeni yılda önce çalışanlarına, plandaki QACA özelliklerinin özelliklerini bildiren bir uyarı yayımlamalıdır. (Daha fazla bilgi için, 401 (k) ve Nitelikli Planlar Öğretici Eğitimi 'ı okuyun.)

İşverenler için Avantajlar
Planlarında zorunlu katılım koşullarını kabul eden işverenler, plan boyutunun ve katılımın önemli ölçüde artmasını bekleyebilir. Brigitte Madrian ve Dennis Shea tarafından yapılan bir araştırma, kadınlar, İspanyollar ve düşük gelirli çalışanlar arasındaki plan katılımının dramatik olarak bazen de yedi kat arttığını belirtti. EBRI tarafından 2006'da yapılan bir araştırmada, araştırılan işçilerin yaklaşık üçte ikisinin yalnızca otomatik kayıtla değil, aynı zamanda artan bir katkı payı ile otomatik işveren yatırım tahsisini de lehte buldukları ortaya çıkarıldı. İşverenler, QACA özelliğini planlarına yerleştirmenin, onları hem devlet ayrımı gözetmeden, hem de ADP / ACP üst düzey ağır test gereksinimlerinden muaf tutulmasının yanı sıra onları devlet yasalarına karşı koruduğunu da belirtmelidir.QACA hükümleri, bu testlerde başarısız olan veya düşük ücretli çalışanlara sahip büyük işverenler için özellikle cazip olmalıdır. Çalışanların aylık 401 (k) bildirimlerini almaya başlamış ve bakiyelerinin büyüdüğünü görmek için daha düşük ciro, otomatik kayıt işleminin bir başka olumlu yan etkisi olabilir.
Çalışanlar için Avantajlar
Tabii ki, bariz avantaj, çoğu yoksul veya eğitimsiz olabilecek çalışanların büyük bir yüzdesinin, geleceklerine göre eşleşen işveren katkılarıyla otomatik olarak tasarruf etmeye başlamasıdır. Onların en iyi özelliklerinden biri, zorunlu katkılarının bir sonucu olarak alabilecekleri emeklilik tasarrufunun vergi kredisidir. Plana katılım ayrıca bir işyerinde kalmalarını ve tek bir işverenle görev süresi yaratmalarını sağlayabilir. Daha düşük ücretli çalışanların katılımının yükselmesi, kendi gelirlerinin üstünü erteleme imkânı sağladığı için yüksek ücretli çalışanlar arasındaki devir de düşebilir. Elbette, gönüllü olarak 401 (k) planına katılmayı seçen çalışanlar hala kendi katkı paylarını ve yatırım tahsisatlarını kontrol edebilir. Dikkat Edilmesi Gereken Hususlar Çalışanların katkılarını otomatik olarak yatıran işverenler, çalışanlarının mesleki eğitim hakkında kapsamlı eğitim almaları için özen göstermelidir. (999 numaralı telefondan, Emeklilik Koruma Yasası işverenlere "makul" yatırım seçenekleri kullanmaları koşuluyla bu alanda bir miktar koruma önermesine rağmen, yasal müsabaka korkusu bazı işverenlerin tüm zorunlu katkı paylarını para üzerinde yatırım yaparak emniyet altına almasını sağlamıştır piyasa kaynakları. Diğerleri belirli bir çalışanın tahmini emeklilik çağında olgunlaşan hedef tarih fonlarını seçmişlerdir. Bununla birlikte, bu tahmin her zaman doğru değildir ve çalışanlar, bu tarihin tam olarak ne zaman olduğunu ve ayarlanıp ayarlanamayacağını tam olarak anlamalarını sağlamalıdır. Her ikisi de erteleme ve yatırım seçeneklerini ayarlama yetkisine sahiptirler ve katkı paylarının düzgün bir şekilde yatırılmadığını düşünürlerse plan sponsoruna diğer yatırım seçenekleri hakkında danışmalıdırlar. (Daha fazla bilgi için, bkz.

401 (k) On Track?
) Bottom Line Otomatik 401 (k) plan kaydı milyonlarca işçi sınıfı Amerikalıya emeklilik yardımı sağlayabilir, ve yüksek oranda telafi edilenler için artan fayda. Çalışanlar, plan katkılarıyla ilgili olarak doğru bir şekilde eğitilmeli ve hedeflerine uyduğundan emin olmalıdırlar. Sonuç olarak, 2006 yılı Emeklilik Koruma Yasasında sessiz bir şekilde kurulan bu önlem, bugün pek çok Amerikalı'nın karşılaştığı emeklilik geliri açığını gidermek için uzun bir yol kat edebilecek. (Daha fazla bilgi için

SIMPLE 401 (k) Planlarına
Giriş ve özel 401 (k) Kılavuzumuz .