Eşit periyodik ödemelerde (SEPP'ler), dağıtımlar, varlıklarınızı devir ettikten sonra IRA'nızdan gerçekleşir. (Katılımcılar hizmetten ayrıldıktan sonra, nitelikli planlardan SEPP'lere izin verilir - bu şu anda sizin için geçerli değildir.) Bu veya başka herhangi bir IRA dağıtımı için zorunlu tevkifat şartları bulunmamaktadır. Bununla birlikte, tevkifata gerek duyulmayacak bir seçim de dahil olmak üzere tevkifat yapmamayı başarırsanız, IRA sorumlusu federal vergiler için dağıtım tutarınızın en az% 10'unu tazmin etmelidir. Yıl için dağıtılan tutarı normal gelir ve gelir vergisi oranına tabi tutacağız.
Dikkat: Tahmini verginin düşük ödenmesi IRS cezalarına neden olabilir. IRA dağıtımınızdan tevkifat yapmamayı seçerseniz, diğer kaynaklardan tahmini vergi ödeme koşullarını (varsa) karşılamak için vergi uzmanınıza danışın.
SEPP programı kapsamında, her yıl sabit bir miktar dağıtmanız gerekmektedir. Gerekli toplam tutarı her yılın sonuna kadar dağıttığınız sürece, bu tutarı, aylık, üç aylık veya altı ayda bir olmak üzere herhangi bir sıklıkta alabilirsin.
SEPP programı kapsamında, yıllık dağıtım tutarlarınızı hesaplamak için üç yöntemden birini seçebilirsiniz: amortisman, yıllık ödeme ya da ömür beklentisi yöntemi. Her yöntem farklı bir sonuç verir ve yaşam beklentisi yöntemi en düşük verir. Bu tutarı belirledikten sonra beş yıl süreyle veya 59 ½ yaşına gelene kadar, hangisi daha uzun süreyle dağıtılmaya devam etmeniz gerekir.
Çoğu IRA sorumlusu hesaplama konusunda size yardımcı olacaktır. Alternatif olarak, miktarı kendiniz hesaplamak için www. 72t. ağ. Bu web sitesi, yıllık dağıtım tutarlarınızı ve arzulanan dağıtım toplamını elde etmek için ihtiyaç duyacağınız bakiyeyi belirlediğiniz bir ters hesap makinesini belirlemek için önceden kurulmuş bir hesap bakiyesini kullandığınız düzenli bir hesaplama imkanı sunar.
Hesap bakiyenizin size ihtiyacınız olan miktarın üzerinde bir dağıtım yapacağını düşünüyorsanız ekstra miktarı tutmak için ayrı bir İRA kurabilirsiniz; bu da size daha düşük bir denge sağlayacaktır. İhtiyaç duyduğunuz yıllık tutarı alabileceğiniz ilk hesabınız.Bu ayrı ayrı IRA gereklidir çünkü dönem boyunca SEPP ödemelerine devam etmeniz gerekir, başka varlık ekleyemez veya başka bir dağıtımda bulunamazsınız. Ayrı bir IRA'nın korunması, yıllık IRA katkısı yapmanıza ve aktarmaları ve devredilmeleri tamamlamanıza izin verecektir.
Daha fazla bilgi için, IRS web sitesindeki bazı Sıkça Sorulan Sorular ve Investopedia makalesi "Esasen Eşit Periyodik Ödeme ile İlgili Kurallar" başlıklı makaleyi okuyun.
Bu hesaplamaların karmaşık yapısı nedeniyle, bir vergi uzmanıyla görüşmenizi öneririz ödemeleriniz / SEPP dağıtımlarınızın yasal zorunlulukları yerine getirdiğini.
Nitelikli bir ev ilişkileri düzenine uygun olarak nitelikli bir planın dağıtımlarının vergi etkilerini açıklayan bu sorunun ilk bölümünü kontrol edin.
Bu soru Denise Appleby tarafından
( Denise ile iletişime geçildi)
Niteli olmak için bir güvenin karşılaması gereken şartlar nelerdir?
Bir güvenin nitelikli olması için yerine getirmesi gereken şartlar aşağıdaki gibidir: Güvene, devlet yasası uyarınca geçerli bir güven olmalı ya da bir korpus olmadığı durumlar haricinde olmalıdır. Güvene geri dönülmez nitelikte olmalı veya koşullarına göre, emeklilik hesabı sahibinin ölümüyle birlikte geri çevrilemez hale gelmelidir.
Bir IRA'nın önemli ölçüde eşit periyodik ödemeleri (SEPP) başladı, ödeme her yıl sabit mi, yoksa faiz oranları ile dalgalanıyor mu? Ödemeler aylık olabilir mi?
Tipik olarak, 59. 5'ten az bir sürede işvereninizin sponsorluğunu üstlenmiş bir IRA ya da nitelikli bir emeklilik planından varlıkları çekerseniz, bu tutarlar üzerinden normal gelir vergisi ve buna ek olarak% geri çekme cezası. Bununla birlikte, büyük ölçüde eşit periyodik ödeme (SEPP) programı kapsamında varlıkları alarak erken çekilme cezasını önleyebilirsiniz.
Bir IRA'yı tersine çevirmek mümkün mü? Eski bir kocama bir QDRO aldım ve borcum var. Herhangi bir ceza ödemeden bir CD Geleneksel IRA hesabına konan QDRO'nun tersine çevrilmesi mümkün müdür?
Nitelikli bir iç ilişkiler kararı (QDRO) mahkeme kararı olduğu için, emeklilik planı tarafından kabul edilip işleme konulduktan sonra geri alınamaz. QDRO'yu tersine çevirmeyle ilgili talimatlar orijinal QDRO'nun bir değişikliği olarak mahkeme tarafından verildiyse, emeklilik planının yöneticisi yeni talimatları gözden geçirip takip edilip edilemeyeceğini belirlemelidir. Kocanıza borçluysanız, ödeme alternatif kaynaklarını (emeklilik planınız yerine) dikkate almak isteyebilirsiniz.